Манюня

2-НДФЛ за 2011год (налог удержан, но перечислен не целиком)

Здравствуйте!
Делаю отчетность 2НДФЛ за 2011 год. Возник вопрос! В 2011г. до 31.12. была выплачена зарплата за декабрь. Так же был уплачен НДФЛ, но не полностью. Сумма не доплаты (10.000) была перечислена 07.02.12. (когда открыли счет). Как в таком случае формировать справки 2НДФЛ? В строке 5.5. перечисленные налоги ставить сумму меньше, чем удержано?
за ранее спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Га ли на 2 203 балла, г. Воронеж
21 марта 2012 в 12:28
Цитата (Манюня):Здравствуйте!
Делаю отчетность 2НДФЛ за 2011 год. Возник вопрос! В 2011г. до 31.12. была выплачена зарплата за декабрь. Так же был уплачен НДФЛ, но не полностью. Сумма не доплаты (10.000) была перечислена 07.02.12. (когда открыли счет). Как в таком случае формировать справки 2НДФЛ? В строке 5.5. перечисленные налоги ставить сумму меньше, чем удержано?
за ранее спасибо.


Здравствуйте!
Вы отчетность 2-НДФЛ сдаете уже после 07.02.12, поэтому перечисление декабрьского НДФЛ 07.02.12 включаете в 2011 год.
В справке в идеале должно соблюдаться правило: НДФЛ начисленный = НДФЛ удержанный = НДФЛ перечисленный. Несоблюдение этого равенства говорит об ошибке, либо о том, что НДФЛ перечислен не в полном объеме.
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
С 2022 года ЭЦП будет выдавать налоговая
Не ждите очередей! Купите электронную подпись на 2022 год прямо сейчас
21 марта 2012 в 12:38
Цитата (Га ли на):
Цитата (Манюня):Здравствуйте!
Делаю отчетность 2НДФЛ за 2011 год. Возник вопрос! В 2011г. до 31.12. была выплачена зарплата за декабрь. Так же был уплачен НДФЛ, но не полностью. Сумма не доплаты (10.000) была перечислена 07.02.12. (когда открыли счет). Как в таком случае формировать справки 2НДФЛ? В строке 5.5. перечисленные налоги ставить сумму меньше, чем удержано?
за ранее спасибо.


Здравствуйте!
Вы отчетность 2-НДФЛ сдаете уже после 07.02.12, поэтому перечисление декабрьского НДФЛ 07.02.12 включаете в 2011 год.
В справке в идеале должно соблюдаться правило: НДФЛ начисленный = НДФЛ удержанный = НДФЛ перечисленный. Несоблюдение этого равенства говорит об ошибке, либо о том, что НДФЛ перечислен не в полном объеме.

спасибо большое 😀