oksana bat

Заказчик оплатил ТМЦ, но бухгалтер отразила через онлайн-кассу розничную выручку: как исправить ошибку?

Добрый день! Нужна помощь. Расскажу ситуацию в целом. В декабре 2020 года заказчик оплатил в кассу за ТМЦ, но бухгалтер пробила через онлайн кассу как розничную выручку и соответственно, задолженность не погашена на 62 счете. Так вот вопрос, как теперь исправить такую бух. ошибку. Мы находимся на ОСНО и соответственно НДС заплатили как розничную выручку. За ранее, спасибо!
ОтветитьНовый вопрос. . .
4 октября 2021 в 10:56
Добрый день.
Вам нужно было провести эту выручку отдельным ПКО и оформить счёт-фактуру на имя заказчика. Соответственно, сейчас сделать бухгалтерскую справку на разделение выручки из ранее оформленного ПКО и провести в БУ как исправление ошибки (см. ПБУ 22/2010)
Цитата (oksana bat):Мы находимся на ОСНО и соответственно НДС заплатили как розничную выручку.
По НДС у вас долгов нет, однако декларацию придётся скорректировать (добавить счёт-фактуру и уменьшить сумму НДС по розничной выручке), чтобы плательщик смог принять этот НДС в вычет.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
4 октября 2021 в 10:57
Александра Кривошеева, Спасибо!!!