Ольга Владимировна Петрова

Как отразить НДФЛ в расчете 6-НДФЛ?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, нашла ошибку за июнь месяц в начислении. Недоплачены отработанные часы. Начисления в июне исправляю (есть возможность исправить), доплачиваю страховые взносы 05.10.2021 года, 06.10 подаю РСВ за полугодие (коректирующая). В 6-НДФЛ также исправляю начисления по зп и по НДФЛ, подаю 06.10.2021 года. Но выплата данного доничисления по зарплате  произведена 04.10.2021 года, уплата ндфл также 05.10.2021 г. Тогда в 6-ндфл как удержанный ндфл отражаю в 4 кв 2021 года?
ОтветитьНовый вопрос. . .
smv_mars 164 233 балла, г. Омск
7 октября 2021 в 13:04
Добрый день.

Цитата (Ольга Владимировна Петрова):В 6-НДФЛ также исправляю начисления по зп и по НДФЛ, подаю 06.10.2021 года. Но выплата данного доничисления по зарплате  произведена 04.10.2021 года, уплата ндфл также 05.10.2021 г. Тогда в 6-ндфл как удержанный ндфл отражаю в 4 кв 2021 года?
Да, тогда вы по 6-НДФЛ в плане суммы исчисленных за полугодие корректируете, а в декларации за год (т.к был выплачен доход, удержан НДФЛ и перечислен в бюджен в октябре) отразите эту сумму в Разделе 1
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
8 октября 2021 в 09:14
Спасибо огромное, вы развеяли мои сомнение!!!