Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
бухгалтер2012

Уточняющий расчет в ПФР и ФСС

Здравствуйте!
У меня следующая ситуация.
Организация находится на ЕНВД бытовые услуги от численности.
Консалтинговая фирма, сдавшая отчеты в ПФФ, ФСС, а также по НДФЛ за 2011 год, сделала расчеты всех сумм, с учетом человека, который написал и фактически уволился еще в ноябре 2011 года.Все авансы и фактические налоги были уплачены с учетом этих сумм. А также суммы авансовых платежей по этим налогам за январь, февраль 2012 года, также перечислены с учетом "мертвых душ (мертвой души)".
В поисковике прочитала, но вопросы остались : подскажите, надо ли сдавать уточняющие расчеты за 2011 год по всем налогам , включая ЕНВД, в этой ситуации, а 2012 год исправить по отчету за 1 квартал 2012 года.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Nataly S 345 352 балла
25 марта 2012 в 13:40
Цитата (бухгалтер2012):Здравствуйте!
У меня следующая ситуация.
Организация находится на ЕНВД бытовые услуги от численности.
Консалтинговая фирма, сдавшая отчеты в ПФФ, ФСС, а также по НДФЛ за 2011 год, сделала расчеты всех сумм, с учетом человека, который написал и фактически уволился еще в ноябре 2011 года.Все авансы и фактические налоги были уплачены с учетом этих сумм. А также суммы авансовых платежей по этим налогам за январь, февраль 2012 года, также перечислены с учетом "мертвых душ (мертвой души)".
В поисковике прочитала, но вопросы остались : подскажите, надо ли сдавать уточняющие расчеты за 2011 год по всем налогам , включая ЕНВД, в этой ситуации, а 2012 год исправить по отчету за 1 квартал 2012 года.

Здравствуйте.
Если человек фактически уволился и получил расчет в ноябре, то нет оснований начислять ему зарплату в более поздние месяцы.
Нужно подать уточненки в ФСС, ПФР, НДФЛ и ЕНВД. И не забыть, что при увольнении работнику положена компенсация за неиспользованный отпуск, и ее тоже нужно учесть в отчетности по ФСС, ПФР и НДФЛ.
Бухгалтерия
Определить вероятность выездной налоговой проверки и получить рекомендации по налоговой нагрузке
25 марта 2012 в 13:58
Спасибо, все налоги можно перезачесть, а НДФЛ -нет, ведь его возвращают на личный счет? Верно?
Nataly S 345 352 балла
25 марта 2012 в 14:04
Цитата (бухгалтер2012):Спасибо, все налоги можно перезачесть, а НДФЛ -нет, ведь его возвращают на личный счет? Верно?

Не так.
С чего бы ФНС возвращала налог Вашему бывшему работнику, если у него этот налог не удерживался.
Нужно подать уточненную справку 2-НДФЛ с реальными данными.
25 марта 2012 в 14:10
А какие-либо штрафы предусмотрены? Я поняла, что нет. Везде переплата.
Бухгалтерия
Узнайте о налогах, уплаченных контрагентом, и допущенных им нарушениях
Nataly S 345 352 балла
25 марта 2012 в 14:22
Штрафов не будет.
25 марта 2012 в 15:18
Благодарю!