lana1975

Могут ли в КУДиР быть отрицательные значения в таблице 5 по расходам на оплату труда?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, могут ли быть отрицательные значения в КУДИР по расходам на оплату труда?
В таблице 5 по одному работнику - удержано НДФЛ и всего выплачено встают с минусами, т.к. были выплачены отпускные за отпуск авансом, работник после отпуска уволился. Соответственно излишне удержан НДФЛ. Переплату работник добровольно вернул, НДФЛ ему так же компания вернула.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
lana1975 (автор вопроса) 0 баллов, г. Мытищи
15 октября 2021 в 14:14
Ольга Матвеева, программа 1с 8-УПП.
Nataly S 437 849 баллов
16 октября 2021 в 01:39
Добрый день!
Цитата (lana1975):Подскажите, пожалуйста, могут ли быть отрицательные значения в КУДИР по расходам на оплату труда?
 Не могут быть расходы со знаком минус.

Знак минус в КДиР может быть только в графе "доходы" при возврате предоплаты (п 1 ст 346.17 НК).
В Вашем случае нужно восстанавливать расходы того периода, в котором они были отражены в налоговом учете.