Как убрать убыток от реализации ОС со счета 45.04 в 1С 3.0?

Question

Здравствуйте,подскажите пожалуйста мы продали Основное средство за 10000,00(автомобиль),который был куплен за 6000000,00.
В результате в декларации по налогу на прибыль в Приложении 3 стр.060 декларации по налогу на прибыль убытки от реализации амортизируемого имущества на сумму 562500,которые попали в прибыль организации ,при э том эта сумм теперь висит по дебету счета 45.04.
Как ее списать и куда?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (Светлана Мухачева):мы продали Основное средство за 10000,00(автомобиль),который был куплен за 6000000,00.Продали физическому лицу - учредителю?Или другому взаимозависимому лицу?Цитата (Светлана Мухачева):это не противоправное действие,мы к тому же убытки получили от продажи и указали в декларации по налогу как прибыль,здесь наоборот убытки ,а не выгода.И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили.Странное у Вас отношение к налогообложению.Вы уменьшили свою налогооблагаемую прибыль почти на 6 млн. руб. по весьма сомнительным основаниям.А прямая "выгода", действительно, не у Вас - у покупателя.И, если покупатель - взаимозависимое лицо, Вы должны были посчитать финансовые результаты от сделки из расчета, что Вы продали автомобиль по рыночной цене. И не убытки показать в декларации, а дополнительную прибыль.Что касается олстатка на счете 45, то вердикт однозначный - этого остатка быть не должно. Счет 45 при продаже автомобиля не должен появляться вообще.Или Вы продавали через комиссионный магазин?Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Я понимаю, что мои слова Вы проигнорировали, тем не менее, спрошу ещё раз:Цитата (Александр Погребс):Вы продавали через комиссионный магазин?

Важный бух · Accepted Answer

Цитата (Buch G):Это не относится к теме вопроса, но продажа автомобиля ценой в 6 млн. за 10 тыс. очень сомнительная сделка.Согласна. И почему то по К 91.1 стоит сумма уже очищенная от НДС&#160; (ПБУ 9/99)

Лариса Соболева · Answer

Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.

Светлана Мухачева · Answer

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.103.21)

Важный бух · Answer

Цитата (Светлана Мухачева):при э том эта сумм теперь висит по дебету счета 45.04.Какое отношение счет товары в пути имеет к реализации движимого имущества ? (План счетов)

Светлана Мухачева · Answer

Важный бух, он сам сформировался,когда я сформировала в 1С передачу основных средств.
45.04 это переданные объекты недвижимости.

Важный бух · Answer

Цитата (Светлана Мухачева):он сам сформировался,когда я сформировала в 1С передачу основных средств.
45.04 это переданные объекты недвижимости.

Но вы не продаете недвижимость. Откуда у вас эти проводки ?

Buch G · Answer

Светлана Мухачева,&#160;Здравствуйте! Может у вас что-то не то с настройками счетов реализации ОС? 45 счет не должен быть задействован. Хотя судя по проводкам он у вас закрылся проводкой Д91.02-К 45.04. Откуда остаток по Д45? И я не вижу списания начисленной амортизации. Автомобиль не амортизировался? Это не относится к теме вопроса, но продажа автомобиля ценой в 6 млн. за 10 тыс. очень сомнительная сделка.

geomech · Answer

Цитата (Buch G):Может у вас что-то не то с настройками счетов реализации ОС? 45 счет не должен быть задействован. Хотя судя по проводкам он у вас закрылся проводкой Д91.02-К 45.04. Откуда остаток по Д45?

Это по НУ, в БУ нет суммы.
Светлана, какие операции по продаже вы сделали в программе? Подозреваю, что сделаны неверные операции.

Ольга Матвеева · Answer

Добрый день!Цитата (Светлана Мухачева):подскажите пожалуйста мы продали Основное средство за 10000,00(автомобиль),который был куплен за 6000000,00.Поясните, пожалуйста, почему возникла подобная разница в цене? Вынуждена напомнить, что на нашем форуме запрещено обсуждать противоправные действия, в том числе способы уклонения от уплаты налогов, схемы агрессивной налоговой оптимизации и получения необоснованной налоговой выгоды, а также фальсификацию документов и отчетности. Это оговаривается в&#160;правилах форума.

Светлана Мухачева · Answer

Важный бух, а как в 1с сформировать продажу основного средства (транспортного).
Я здесь же спрашивала и мне сказали как провести или в интернете не помню.
Скажите как мне теперь исправить текущим периодом?

Ольга Матвеева, это не противоправное действие,мы к тому же убытки получили от продажи и указали в декларации по налогу как прибыль,здесь наоборот убытки ,а не выгода.И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили.

geomech · Answer

Цитата (Светлана Мухачева):И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили.Что вы увеличили? Налога на прибыль убытками?

Важный бух · Answer

Цитата (Светлана Мухачева):как в 1с сформировать продажу основного средства (транспортного).Сейчас посмотрела свои продажи ОС: Подготовка к передаче ОС и передача ОС.&#160; Все нормально отражается. У вас авто случайно в учете не в группе Здания отражено? Проверьте.

Светлана Мухачева · Answer

Важный бух, мне уже сказали при передаче ОС у меня стояла галка- право собственности переходит после гос.регистрации&#160;.

Важный бух · Answer

Цитата (Светлана Мухачева):мне уже сказали при передаче ОС у меня стояла галка- право собственности переходит после гос.регистрации&#160;.Убрали ее ? перепровели ?

Светлана Мухачеваспросил18 октября 2021 в 11:27 217 просмотров Работа в 1С  Как убрать убыток от реализации ОС со счета 45.04 в 1С 3.0? Здравствуйте,подскажите пожалуйста мы продали Основное средство за 10000,00(автомобиль),который был куплен за 6000000,00. В результате в декларации по налогу на прибыль в Приложении 3 стр.060 декларации по налогу на прибыль убытки от реализации амортизируемого имущества на сумму 562500,которые попали в прибыль организации ,при э том эта сумм теперь висит по дебету счета 45.04. Как ее списать и куда? Новый вопрос Ответить



Заполнить и подать уведомление об исчисленных суммах налогов и взносов Подать бесплатно

Светлана МухачеваАвтор вопроса 93 балла 19 октября 2021 в 07:40 Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.103.21) 19 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 994 балла 19 октября 2021 в 08:37 Цитата (Светлана Мухачева):при э том эта сумм теперь висит по дебету счета 45.04. Какое отношение счет товары в пути имеет к реализации движимого имущества ? (План счетов) 19 октября 2021

Светлана МухачеваАвтор вопроса 93 балла 19 октября 2021 в 10:38 Важный бух, он сам сформировался,когда я сформировала в 1С передачу основных средств. 45.04 это переданные объекты недвижимости. Прикреплен 1 файл: Передача Ос в 1С.docx 19 октября 2021 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань226 994 балла 19 октября 2021 в 11:39 Цитата (Светлана Мухачева):он сам сформировался,когда я сформировала в 1С передачу основных средств. 45.04 это переданные объекты недвижимости. Но вы не продаете недвижимость. Откуда у вас эти проводки ? 19 октября 2021

Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами Заполнить бесплатно

Buch G г. Москва7 785 баллов 19 октября 2021 в 11:45 Светлана Мухачева, Здравствуйте! Может у вас что-то не то с настройками счетов реализации ОС? 45 счет не должен быть задействован. Хотя судя по проводкам он у вас закрылся проводкой Д91.02-К 45.04. Откуда остаток по Д45? И я не вижу списания начисленной амортизации. Автомобиль не амортизировался? Это не относится к теме вопроса, но продажа автомобиля ценой в 6 млн. за 10 тыс. очень сомнительная сделка. 19 октября 2021 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань226 994 балла 19 октября 2021 в 11:48 Цитата (Buch G):Это не относится к теме вопроса, но продажа автомобиля ценой в 6 млн. за 10 тыс. очень сомнительная сделка. Согласна. И почему то по К 91.1 стоит сумма уже очищенная от НДС (ПБУ 9/99) 19 октября 2021

geomech г. Ростовская область336 895 баллов 19 октября 2021 в 11:48 Цитата (Buch G):Может у вас что-то не то с настройками счетов реализации ОС? 45 счет не должен быть задействован. Хотя судя по проводкам он у вас закрылся проводкой Д91.02-К 45.04. Откуда остаток по Д45? Это по НУ, в БУ нет суммы. Светлана, какие операции по продаже вы сделали в программе? Подозреваю, что сделаны неверные операции. 19 октября 2021



Заполнить и сдать через интернет новую декларацию по налогу на прибыль Сдать бесплатно

Светлана МухачеваАвтор вопроса 93 балла 20 октября 2021 в 07:34 Важный бух, а как в 1с сформировать продажу основного средства (транспортного). Я здесь же спрашивала и мне сказали как провести или в интернете не помню. Скажите как мне теперь исправить текущим периодом? Ольга Матвеева, это не противоправное действие,мы к тому же убытки получили от продажи и указали в декларации по налогу как прибыль,здесь наоборот убытки ,а не выгода.И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили. 20 октября 2021 (Изменено)

geomech г. Ростовская область336 895 баллов 20 октября 2021 в 07:50 Цитата (Светлана Мухачева):И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили. Что вы увеличили? Налога на прибыль убытками? 20 октября 2021 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань226 994 балла 20 октября 2021 в 08:11 Цитата (Светлана Мухачева):как в 1с сформировать продажу основного средства (транспортного). Сейчас посмотрела свои продажи ОС: Подготовка к передаче ОС и передача ОС. Все нормально отражается. У вас авто случайно в учете не в группе Здания отражено? Проверьте. 20 октября 2021

Александр Погребс Главный консультант 20 октября 2021 в 10:03 Добрый день! Цитата (Светлана Мухачева):мы продали Основное средство за 10000,00(автомобиль),который был куплен за 6000000,00. Продали физическому лицу - учредителю? Или другому взаимозависимому лицу? Цитата (Светлана Мухачева):это не противоправное действие,мы к тому же убытки получили от продажи и указали в декларации по налогу как прибыль,здесь наоборот убытки ,а не выгода.И они не относятся к противоправным схемам уменьшения налогообложения,т.к мы наоборот его увеличили. Странное у Вас отношение к налогообложению. Вы уменьшили свою налогооблагаемую прибыль почти на 6 млн. руб. по весьма сомнительным основаниям. А прямая "выгода", действительно, не у Вас - у покупателя. И, если покупатель - взаимозависимое лицо, Вы должны были посчитать финансовые результаты от сделки из расчета, что Вы продали автомобиль по рыночной цене. И не убытки показать в декларации, а дополнительную прибыль. Что касается олстатка на счете 45, то вердикт однозначный - этого остатка быть не должно. Счет 45 при продаже автомобиля не должен появляться вообще. Или Вы продавали через комиссионный магазин? Успехов! 20 октября 2021

Рассчитывайте зарплату с удержаниями и стандартными вычетами по НДФЛ Попробовать бесплатно

Светлана МухачеваАвтор вопроса 93 балла 21 октября 2021 в 11:03 Важный бух, мне уже сказали при передаче ОС у меня стояла галка- право собственности переходит после гос.регистрации . 21 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 994 балла 21 октября 2021 в 11:13 Цитата (Светлана Мухачева):мне уже сказали при передаче ОС у меня стояла галка- право собственности переходит после гос.регистрации . Убрали ее ? перепровели ? 21 октября 2021

Александр Погребс Главный консультант 22 октября 2021 в 09:02 Добрый день! Я понимаю, что мои слова Вы проигнорировали, тем не менее, спрошу ещё раз: Цитата (Александр Погребс):Вы продавали через комиссионный магазин? 22 октября 2021