сергбухспросил20 октября 2021 в 10:27
 395 просмотров 

Не указаны номера ГТД в разделе 9 декларации по НДС за 3-й квартал 2021 года: является ли это ошибкой?

Добрый день.
Организация на ОСН, плательщик НДС, импортер.
При продаже импортного непрослеживаемого товара в графе 11 счет фактуры указываем номер ГТД. При этом 1С не переносит эти данные в графу 20 книги продаж.
При заполнении новой декларации за 3 квартал 2021г. в раздел 9 по строкам 221 номера ГТД тоже не попадают.

Будут ли претензии у налоговых органов при сдаче такой декларации, если это ошибка?
Новый вопрос Ответить
г. Мытищи399 831 балл
Цитата (сергбух):Организация на ОСН, плательщик НДС, импортер.
При продаже импортного непрослеживаемого товара в графе 11 счет фактуры указываем номер ГТД. При этом 1С не переносит эти данные в графу 20 книги продаж.
При заполнении новой декларации за 3 квартал 2021г. в раздел 9 по строкам 221 номера ГТД тоже не попадают.

Будут ли претензии у налоговых органов при сдаче такой декларации, если это ошибка?
Здравствуйте.
Прямых страшилок в Законодательстве за не указание регистрационного номера ДТ нет.
Косвенно, это отказ в вычете вашему покупателю, т.к. не указание рег. номера ДТ мешает идентифицировать товар (п. 2 ст. 169 НК РФ)
Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через Контур.Экстерн
сергбухАвтор вопроса
0 баллов
Большое спасибо.
Добрый день!
Цитата (simport):Прямых страшилок в Законодательстве за не указание регистрационного номера ДТ нет.
Косвенно, это отказ в вычете вашему покупателю, т.к. не указание рег. номера ДТ мешает идентифицировать товар (п. 2 ст. 169 НК РФ)
А уже покупатель может предъявить Вам иск о возмещении финансовых потерь в следствии неуказания Вам необходимых показателей в счете-фактуре.

Но, как я понял, в счете-фактуре Вы всё указали в полной мере?
Не указали только в декларации - в разделе 9 - в книге продаж...
Если придёт требование о пояснениях, укажите...

Успехов!