Инга Баландина

Как заполнить декларацию по НДС при экспорте?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, какие разделы надо заполнять при экспорте: 4, 5 или6?Документы по нулевой ставке еще не отправляли. Отгрузка была в августе. Документы по нулевой ставке хотим отправить вместе с декларацией через Контур.
По вычетам непонятно, какой раздел заполнять.
Товары сырьевые.
ОтветитьНовый вопрос. . .
ViktoryBuh 196 608 баллов, г. Ростов-на-Дону
21 октября 2021 в 10:34
Здравствуйте.

Цитата (Инга Баландина):какие разделы надо заполнять при экспорте: 4, 5 или6?
Раздел 4, у вас все подтверждающие документы собраны, верно?
Цитата (Инга Баландина):По вычетам непонятно, какой раздел заполнять.
Раздел 8 книга покупок, как обычно.
Цитата (Инга Баландина):Документы по нулевой ставке хотим отправить вместе с декларацией через Контур.
Верно,  одновременно с деклараций можно отправить сканы заверенных копий СМР или другой ТН и ГТД, УПД или Сч-ф+ТОРГ-12.

Если вы не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД,  нужно подать Реестр ГТД в электронном виде (Реестр по НДС: Приложение 05).
Есть нюанс в приеме налоговой реестра, вначале должна быть принята Декларация, после чего можно сдавать реестр. 

Форма декларации по НДС утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ в редакции Приказа ФНС от 26.03.2021 № ЕД-7-3/228@.
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
21 октября 2021 в 12:36
ViktoryBuh,  добрый день!Спасибо за ответ. Почти все документы собраны, осталось заявление об уплате косвенных налогов от покупателя.
Цитата (ViktoryBuh):Верно,  одновременно с деклараций можно отправить сканы заверенных копий СМР или другой ТН и ГТД, УПД или Сч-ф+ТОРГ-12.
Одновременно или сначала дождаться извещения о вводе?
Цитата (ViktoryBuh):Если вы не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД,  нужно подать Реестр ГТД в электронном виде (Реестр по НДС: Приложение 05).
Есть нюанс в приеме налоговой реестра, вначале должна быть принята Декларация, после чего можно сдавать реестр. 
Т.е. раздел 5 в декларации надо заполнять только если   не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД? У нас декларации в эл. виде есть.  В этом случае надо заполнять раздел 5?

Меня смутили разделы  5 и 6 по вычетам. У нас товары относятся к сырьевым. Надо ли заполнять этии разделы? Можно ли НДС к вычету принять в нашем случае ил в этом квартале нельзя до отправки документов? (заявлений о ввозе товаров пока нет, не знаю получим ли их до срока сдачи декларации.)