Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
бухгалтерЯ

1С: Бухгалтерия 8 2.0: отражение причитающихся санкций

Добрый день!
Операцией вручную Дт 99,01,1 Причитающиеся налоговые санкции Кт 68... начислила штрафы ИФНС (применяю ПБУ 18/02). В одной операции сумма штрафа встала и по БУ и по НУ, а в другой только по БУ. Подскажите, как правильно на 99 отразить санкции (должно ли конечное сальдо прибыли по НУ совпадать с налоговой базой в НД по прибыли, а то из-за этих штрафов суммы не сходятся или все правильно?).
Спасибо!
ОтветитьНовый вопрос. . .
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
29 марта 2012 в 09:50
Вроде штрафы налоговой в НУ не учитываются. Или я что-то упустила? А в операции вручную суммы налогового учёта можно править.
Бухгалтерия
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
бухгалтерЯ (автор вопроса) 10 739 баллов, г. Тула
29 марта 2012 в 10:14
Цитата (Татьяна Королева):Вроде штрафы налоговой в НУ не учитываются. Или я что-то упустила? А в операции вручную суммы налогового учёта можно править.

Не учитываются и в НД по прибыли сумма без вычета этих санкций, а по оборотке конечное сальдо минусуется. Вот и вопрос, какая из операций правильная? Вывод: в операциях санкции из НУ убираю. Так?
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
29 марта 2012 в 10:22
Да, убираете. В БУ отражаются все операции (конечно это влияет на сальдо по счетам в оборотке). В НУ только те, которые уменьшают налогооблагаемую базу по прибыли.
бухгалтерЯ (автор вопроса) 10 739 баллов, г. Тула
29 марта 2012 в 10:30
Цитата (Татьяна Королева):Да, убираете. В БУ отражаются все операции (конечно это влияет на сальдо по счетам в оборотке). В НУ только те, которые уменьшают налогооблагаемую базу по прибыли.

Извините, еще вопрос, а в ПР по НУ эту сумму ставить или по НУ оставить везде нули?
Бухгалтерия
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
29 марта 2012 в 11:49
Прстите, а что такое ПР?
бухгалтерЯ (автор вопроса) 10 739 баллов, г. Тула
29 марта 2012 в 12:19
Цитата (Татьяна Королева):Прстите, а что такое ПР?

Сумма ПР Дт (постоянные разницы)
Татьяна Королева 25 205 баллов, г. Пенза
29 марта 2012 в 12:23
Я не использую ПБУ 18/02, поэтому на последний вопрос Вам не отвечу.
Бухгалтерия
Подключиться к оператору ЭДО и сдать отчет о прослеживаемости