Geta

Как заполнить справку 2-НДФЛ, если зарплата за декабрь 2021 года выплачена в январе 2022 года?

Добрый день.
Как заполнить справку 2-НДФЛ (в составе 6-НДФЛ), если зарплата за декабрь 2021 выплачена в январе 2022. 
По-прежнему действуют правила, что сумма исчисленная=сумме удержанная=перечисленная? Или что-то изменилось?
У нас получается, что сумма исчисленная больше удержанной и перечисленной на сумму декабрьской НДФЛ, выплаченной в январе
ОтветитьНовый вопрос. . .
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
14 января в 13:22
Доброго дня.
Цитата (Geta):У нас получается, что сумма исчисленная больше удержанной и перечисленной на сумму декабрьской НДФЛ, выплаченной в январе
1СБухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60).   У меня получилась картина заполнения 2 НДФЛ следующая:
В поле "Сумма налога исчисленная" « = » общая исчисленная сумма налога по БУ.
В поле "Сумма налога удержанная"   « = »  общая сумма исчисленная  налога « - » перечисленный НДФЛ 10 января 2022 за декабрьскую З/П. ( Отчет 6 НДФЛ сформирован 13.01 22)
В поле "Сумма налога перечисленная"« = » общая исчисленная сумма налога « + » перечисленный НДФЛ 10 января 2022 за декабрьскую З/П. ??? Задвоение  сумм. 🤯
Данный вопрос задала разработчикам  1С. Предлагаю, подождать ответ.
Заполните, проверьте и сдайте 6‑НДФЛ и 2‑НДФЛ через интернет
14 января в 15:53
Добрый день, Ольга.
а мы еще не перечисляли декабрьскую зарплату, поэтому даже не знаю, как у нас будет заполнен отчет после перечисленного налога.
если не сложно будет, напишите, как вы решили проблему
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
14 января в 16:06
Обязательно отпишусь.
Александр Погребс Главный консультант
17 января в 18:36
Добрый день!

В приложении 1 к расчету 6-НДФЛ декабрьскую зарплату, выплаченную в январе нужно показывать полностью. И НДФЛ тоже. Всё в 2021 году.

Читайте  сегодняшнюю статью:
https://www.buhonline.ru/pub/articles/2022/1/17654_kak-zapolnit-6-ndfl-i-spravki-o-doxodax-za-2021-god-ne-narushiv-kontrolnye-sootnosheniya-fns

Успехов!
Александр Погребс Главный консультант
18 января в 09:07
Добрый день!

А сегодня обновлена наша пошаговая инструкция по заполнению бывшей справки 2-НДФЛ:
https://www.buhonline.ru/pub/comments/2013/3/7104_2-ndfl-v-2021-godu

Успехов!
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
18 января в 11:44
Большое спасибо, Александр. Эти статьи очень актуальные и в них подробно все описано
svetlana_f1 59 баллов
20 января в 11:09
Ольга Рогова,  работаем в ЗУП , был косяк  – если зарплата за декабрь 2021 г. выплачена в январе 2022 г., удержанный налог с декабрьской зарплаты не попадает в Приложение 1 к отчету 6-НДФЛ за 2021 год. Может у вас тоже Это зарегистрированная ошибка: Ошибка 50014476. Исправление ошибки планируется в будущих версиях ЗУП 3.1. Сейчас для обхода ошибки разработчики выпустили патчи:
для версий ЗУП 3.1.20.96 / 3.1.20.97 номер патча – EF_50013901_50014476для ЗУП 3.1.18.336 / 3.1.18.337 – EF_50013901_50014476_4
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
27 января в 09:46
Цитата (Ольга Рогова):Обязательно отпишусь.
Патч EF_50013901_50014476_4 - после его установки, все проблемы ушли.
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
Ольга 822511 0 баллов
28 января в 12:28
Ольга Рогова, 
Цитата (Ольга Рогова):1СБухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60).   У меня получилась картина заполнения 2 НДФЛ следующая:
В поле "Сумма налога исчисленная" « = » общая исчисленная сумма налога по БУ.
В поле "Сумма налога удержанная"   « = »  общая сумма исчисленная  налога « - » перечисленный НДФЛ 10 января 2022 за декабрьскую З/П. ( Отчет 6 НДФЛ сформирован 13.01 22)
В поле "Сумма налога перечисленная"« = » общая исчисленная сумма налога « + » перечисленный НДФЛ 10 января 2022 за декабрьскую З/П. ??? Задвоение  сумм. 🤯
Если указывать в Приложении 1 сумма перечисленная больше чем сумма удержанная, налоговая присылает пояснения почему суммы разные
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
28 января в 13:17
Цитата (Ольга 822511):Если указывать в Приложении 1 сумма перечисленная больше чем сумма удержанная, налоговая присылает пояснения почему суммы разные
В моем случае  Налог исчисленный  = налог удержанный = налог перечисленный. Если Приложении 1  к отчету 6-НДФЛ за 2021 год сумма перечисленная у меня была бы больше, чем сумма удержанная,мне бы пришлось сдавать корректировку  отчета.
28 января в 14:58
Обновила программу до версии 3.0.106.60. Декабрьская зарплата выплачена в январе.
Программа не верно заполняет Приложение 1: налог удержанный меньше, чем перечисленный и исчисленный.
Поправила вручную в Приложении 1: Налог исчисленный=налог удержанный=налог перечисленный.
Отчет прошел, приняли без ошибок
geomech 276 193 балла, г. Ростовская область
28 января в 15:25
Цитата (Geta):Программа не верно заполняет Приложение 1: налог удержанный меньше, чем перечисленный и исчисленный.
Поправила вручную в Приложении 1: Налог исчисленный=налог удержанный=налог перечисленный.
То, что программа вам так заполнила отчет говорит о неверном заполнении регистров. Ваша ручная корректировка - это временно, чисто сдать отчет. Эта сумма в дальнейшем "вылезет" у вас. 

Всегда, если отчет заполняется некорректно надо искать ошибку и исправлять ее, а не ручками подправить.
Подготовить, проверить и сдать бухгалтерскую отчетность в ИФНС через интернет
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
28 января в 15:32
Цитата (geomech):То, что программа вам так заполнила отчет говорит о неверном заполнении регистров. Ваша ручная корректировка - это временно, чисто сдать отчет. Эта сумма в дальнейшем "вылезет" у вас. 

Всегда, если отчет заполняется некорректно надо искать ошибку и исправлять ее, а не ручками подправить.
Хочу сказать, что в аналитике заполнения НДФЛ по связующим документам нет ошибки в версии Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.101,). Я уже неделю "грызу" эту проблему и 1С разработчика.  1С -ки временно предложили Патч EF_50013901_50014476_4 - после его установки, все проблемы заполнения отчета 6 НДФЛ ушли. 🙁Отчет благополучно сдала.
28 января в 15:47
спасибо, попробую обновить программу
Ольга Рогова 502 310 баллов, г. Ростов-на-Дону
28 января в 15:54
Цитата (Geta):попробую обновить программу
Обновление может не помочь. Как правило исправление ошибок планируется в будущих версиях . Сейчас для обхода ошибки разработчики предлагают  патчи.
Аннаvs 8 баллов
28 января в 17:06
Ольга Рогова, Спасибо Вам за информацию! Была такая же проблема, устранили установкой данного патча.
Проверьте контрагента на признаки фирмы‑однодневки и наличие дисквалифицированных лиц