Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
lecher2005

Заполнение КУДиР

Доброе утро, уважаемые форумчане!!!
Помогите пожалуйста разобраться в следующем: организация получила кредит под 15% годовых, размер кредита 5 000 000 руб.
Пока только списываются %, погашение основного долга будет в сентябре 2012 года.
Как отразить в КУДиР за 2011 год % за пользование кредитом (они же не списываются в полном размере, а нормируются) :
В сентябре начислено: 32 876,71
октябрь - 63 698,63
ноябрь - 61 643,84
декабре - 63 698,63.
Была бы очень благодарна, если расчет приведете из представленных выше цифр.
В момент поступления кредита на р/с, была списана единовременная комиссия 1%, т.е. 50 000 руб. Можно ли ее включить в расход в полном размере?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Галина Колмакова 180 075 баллов, г. Тюмень
30 марта 2012 в 10:27
Цитата (lecher2005):Доброе утро, уважаемые форумчане!!!
Помогите пожалуйста разобраться в следующем: организация получила кредит под 15% годовых, размер кредита 5 000 000 руб.
Пока только списываются %, погашение основного долга будет в сентябре 2012 года.
Как отразить в КУДиР за 2011 год % за пользование кредитом (они же не списываются в полном размере, а нормируются) :
В сентябре начислено: 32 876,71
октябрь - 63 698,63
ноябрь - 61 643,84
декабре - 63 698,63.
Была бы очень благодарна, если расчет приведете из представленных выше цифр.
В момент поступления кредита на р/с, была списана единовременная комиссия 1%, т.е. 50 000 руб. Можно ли ее включить в расход в полном размере?

Единовременную комиссия 1%, т.е. 50 000 руб. можно включить в расход в полном размере в момент списания
% за пользование кредитом попадают в КУДиР в суммах и в день когда они перечислены с вашего р/сч
Бухгалтерия
Рассчитайте налог по УСН и подготовьте отчет в удобном веб‑сервисе
Nataly S 345 258 баллов
30 марта 2012 в 10:35
Здравствуйте.
По нормированию % доп. вопрос: что написано в договоре про процентную ставку 15%? Она фиксированная на все время действия договора или может быть изменена?
30 марта 2012 в 19:52
В договоре написано, что в случае изменения конъюнктуры денежного рынка (или ставки рефинансирования ЦБ РФ) в одностороннем порядке пересмотреть размер процентной ставки по выданному кредиту.
Nataly S 345 258 баллов
31 марта 2012 в 00:01
В этом случае нужно исходить из ставки рефинансирования ЦБ на дату уплаты %. До 26.12.11 она составляла 8,25%, с 26.12.11 и по сей день - 8%.
Уплаченные до 26.12.11 проценты относите на расходы в размере 8,25%*1,8=14,85%
Уплаченные позднее в размере 8%*1,8=14,4%.
31 марта 2012 в 12:07
Спасибо за ответ!!!
А исходя из конкретных сумм процентов по месяцам какие суммы будут к списанию:
В сентябре начислено: 32 876,71
октябрь - 63 698,63
ноябрь - 61 643,84
декабре - 63 698,63.
Бухгалтерия
Заполнить и сдать актуальную декларацию по УСН через интернет
Nataly S 345 258 баллов
31 марта 2012 в 12:53
Мне не хотелось бы показаться невежливой, но решать арифметические задачи не буду. Проверить правильность могу.
31 марта 2012 в 14:05
Nataly S извините...если вас не затруднит, проверьте пожалуйста правильность....
В сентябре будет списано в расход 32 547,94
в октябре - 63 061,64
в ноябре - 61 027,40
в декабре - 61 150,68
Большое вам спасибо за помощь)))))))))
Nataly S 345 258 баллов
31 марта 2012 в 14:57
За декабрь у меня получилась другая сумма, напишите, как считали.
31 марта 2012 в 15:33
63698,63*14,4%:15% = 61 150,68
Бухгалтерия
Работайте с электронными трудовыми книжками и готовьте всю сопутствующую отчетность
Nataly S 345 258 баллов
31 марта 2012 в 15:35
Цитата (lecher2005):63698,63*14,4%:15% = 61 150,68

с 01.12. по 25.12. ставка рефинансирования 8,25%, а с 26.12 - 8%, а Вы за весь месяц посчитали 8%.
31 марта 2012 в 21:38
🤦‍♀️
Извините за бестолковство....
в декабре 62 691-78
Расчет:
до 26.12.2011г.: 51 369,8625 * 14,85% : 15% = 50 856,16
после 26.12.11г.: 12 328,7675 * 14,4% : 15% = 11 835,62
Nataly S 345 258 баллов
31 марта 2012 в 22:11
Цитата (lecher2005):🤦‍♀️
Извините за бестолковство....
в декабре 62 691-78
Расчет:
до 26.12.2011г.: 51 369,8625 * 14,85% : 15% = 50 856,16
с 26.12.11г.: 12 328,7675 * 14,4% : 15% = 11 835,62

Все верно. Если снова изменится ставка ЦБ, думаю, что для Вас это не станет проблемой.
1 апреля 2012 в 10:21
Огромное вам спасибо, очень помогли😀
Бухгалтерия
Подать жалобу на решение ИФНС через оператора ЭДО