На счете 10 отражены материалы на 6,5 миллионов рублей, которых нет в наличии: что делать?

Цитата (ОльгаГасанова):. ИФНС требует расшифровку по тмц. На остатках 6.2 млн материалов. Конечно же их нет в наличии. Что можно в этом случае сделать?

Цитата (ОльгаГасанова):ИФНС требует расшифровку по тмц. На остатках 6.2 млн материалов.

Цитата (ОльгаГасанова):На остатках 6.2 млн материалов. Конечно же их нет в наличии.

Цитата (ОльгаГасанова):Думаю что во-первых сделать инвентаризацию!

Цитата (Ольга Рогова):есть склад?

Цитата (Краспи):😉 Эти ТМЦ /материалы для чего приобретались?
Они просто не списаны (не отражены в учете)?
Судьба-то у них какая? Что говорят руководители?

Цитата (Ольга Рогова):Где, будете делать инвентаризацию, есть склад?

Цитата (ОльгаГасанова):Приобретались для работы. И со 100% вероятностью и использовались для выполнений работ. Благоустройство.

Цитата (Ольга Рогова):Какая у Вас система налогообложения? Причина доначисления 6.5 милионов руб.?

Цитата (Краспи):😉 Выполнение работ по благоустройству как-то оформлено?
Акты выполненных работ есть? Договоры?
Выполнялись своими силами или привлекались субподрядчики?

Цитата (ОльгаГасанова):Выполнялось частично (большую часть) субподрядчиками .

Цитата (Ольга Рогова):Субподрядчикам материалы , как давальческие передавались? Если передавались, как это было оформлено и были ли они списаны в бух. учете?

Цитата (ОльгаГасанова):Субподрядчикам скорее всего передавались, только никаких документов на передачу я не нашла.

Цитата (ОльгаГасанова):Субподрядчикам скорее всего передавались, только никаких документов на передачу я не нашла. Ни в электронном ни в бумажном виде.

Цитата (Ольга Рогова):Здесь гадать не нужно .
Смотрим, что на эту тему прописано в договоре с субподрядчиком, что говорит директор. Если на самом деле давальческие материалы передавались, восстанавливаем первичку.

Цитата (ОльгаГасанова):Подскажите еще пож-та расходы которые сняла ИФНС мне сейчас в уточненках не указывать?

Цитата (ОльгаГасанова):Т.е. списание мне нужно все таки делать теми периодами в которые материал был использован?

Цитата (Ольга Рогова):На основании чего Вы будете списывать? Цена вопроса 6,5 миллионов рублей . Получается виновник директор . Далее объяснять?

Цитата (Ольга Рогова):На основании чего Вы будете списывать?

Цитата (ОльгаГасанова):Объясните!

Цитата (Статья 53.1. Ответственность лица, уполномоченного выступать от имени юридического лица, членов коллегиальных органов юридического лица и лиц, определяющих действия юридического лица (в ред. Федерального закона от 05.05.2014 N 99-ФЗ)):
1.Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени (пункт 3 статьи 53), обязано возместить по требованию юридического лица, его учредителей (участников), выступающих в интересах юридического лица, убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.
Лицо, которое в силу закона, иного правового акта или учредительного документа юридического лица уполномочено выступать от его имени, несет ответственность, если будет доказано, что при осуществлении своих прав и исполнении своих обязанностей оно действовало недобросовестно или неразумно, в том числе если его действия (бездействие) не соответствовали обычным условиям гражданского оборота или обычному предпринимательскому риску.
2.Ответственность, предусмотренную пунктом 1 настоящей статьи, несут также члены коллегиальных органов юридического лица, за исключением тех из них, кто голосовал против решения, которое повлекло причинение юридическому лицу убытков, или, действуя добросовестно, не принимал участия в голосовании.
3.Лицо, имеющее фактическую возможность определять действия юридического лица, в том числе возможность давать указания лицам, названным в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, обязано действовать в интересах юридического лица разумно и добросовестно и несет ответственность за убытки, причиненные по его вине юридическому лицу.
4.В случае совместного причинения убытков юридическому лицу лица, указанные в пунктах 1 - 3 настоящей статьи, обязаны возместить убытки солидарно.
5.Соглашение об устранении или ограничении ответственности лиц, указанных в пунктах 1 и 2 настоящей статьи, за совершение недобросовестных действий, а в публичном обществе за совершение недобросовестных и неразумных действий (пункт 3 статьи 53) ничтожно.
Соглашение об устранении или ограничении ответственности лица, указанного в пункте 3 настоящей статьи, ничтожно.

Цитата (Краспи):Но в вашем случае (раз уже ИФНС поучаствовала) надо оформлять какие-то внутренние документы (приказы, распоряжения) с целью показать, что идут работы по восстановлению учета.

Цитата (ОльгаГасанова):На основании КС-2.

Цитата (Ольга Рогова):Я Вам не завидую. Будет взрыв мозга, чтобы всё это состыковать  .

Цитата (ОльгаГасанова):Доначислили НДС в связи со снятием расходов по выполнениям (работам) подрядчиков

Цитата (Sveto4Divny):То есть налоговая считает, что выполнение работ подрядчиками не подтверждено?
А что с налогом на прибыль?
И вы сейчас хотите под эти неподтверждённые работы списать ТМЦ?

Цитата (ОльгаГасанова):Налоговая считает, что организация своими силами выполнила работы.

Цитата (Краспи):😉 То есть, Актов с субподрядчиками нет?

Цитата (ОльгаГасанова):Но что то пошло не так🤔

Цитата (Краспи):😉 А в договорах с Заказчиком нет запрета на привлечение Субподрядчиков?

Цитата (ОльгаГасанова):Но что то пошло не так

Цитата (ОльгаГасанова):Работы выполнены, что подтверждено подписанными КС-2 с заказчиком

Цитата (Линок):Непонятно что мешало списать их на раньше, на момент передачи выполненных работ и подписания КС-2, КС-3?

Цитата (ОльгаГасанова):Бухгалтера в ней нет уже 2 года.

Цитата (ОльгаГасанова):Сейчас в организации около года трудоустроен один директор, он же учредитель, поэтому на счет МОЛ ничего сказать не могу.

Цитата (Оленька Юрьевна):Вот это и мешало: 

Цитата (Александр Погребс):Добрый день!

У меня картинка вполне нарисовалась.

Организация занималась благоустройством.
Фактически все работы производились своими рабочими, но зарплата в конвертах.
Деньги "отмывались" через фирмы однодневки. Или, как их сейчас называют "технические фирмы".
Т.е., все КС-ки оформлены правильно, но они фиктивные. Материалы давальческие списать под эти липовые Акты не додумались.
Откуда остатки материалов?
Материалы фактически закупались и, даже фактически расходовались. Но, поскольку рабочие работали неофициально, то списать материалы было некуда.

Короче, материал для будущего уголовного дела.
Я бы на Вашем месте бежал без оглядки из этой фирмы...
А то как бы не повесили на Вас "сокрытие улик"...

Успехов!