Кат1176

Как заполнить корректировочную декларацию по налогу на прибыль при переходе на авансовые платежи?

Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться.
Надо сделать корректировку по налогу на прибыль в связи с переходом на авансовые платежи. Авансовые платежи не платили.
Получается так (цифры округлила): 
9 месяцев 
стр 180- 200100 
стр 210-100
стр 290 -200000
стр 320- 200000
1 квартал
стр 180 -790000 эта сумма уплачена по итогу 1 квартала
стр 210 -200000
стр 290- 790000
полугодие
стр 180- 960000 уплачено 170000 по итогу 2 квартала
стр 210- 1580000
стр 290- 170000
Соответственно получается сумма налога к уменьшению.
Насколько страшно, что получается сумма к уменьшению (ведь налоговая запросит пояснения, а авансы мы не платили) и чем чревата неуплата авансовых платежей, хотя по итогам полугодия, фактически получившийся налог уплачен?
Спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
simport 372 295 баллов, г. Мытищи
15 августа в 22:07
Цитата (Кат1176):Авансовые платежи не платили.
Получается так (цифры округлила): 
9 месяцев 
стр 180- 200100 
стр 210-100
стр 290 -200000
стр 320- 200000
1 квартал
стр 180 -790000 эта сумма уплачена по итогу 1 квартала
стр 210 -200000
стр 290- 790000
полугодие
стр 180- 960000 уплачено 170000 по итогу 2 квартала
стр 210- 1580000
стр 290- 170000
Соответственно получается сумма налога к уменьшению.
Насколько страшно, что получается сумма к уменьшению (ведь налоговая запросит пояснения, а авансы мы не платили) и чем чревата неуплата авансовых платежей, хотя по итогам полугодия, фактически получившийся налог уплачен?
Здравствуйте.
Странно, что вам ещё счет не заблокировали.
Если по итогу налог оплачен, то булут только пени (п. 3 ст. 58 НК РФ)
Цитата (Кат1176):Надо сделать корректировку по налогу на прибыль в связи с переходом на авансовые платежи.
о какой корректировке речь? ЕСли по оплаченным авансам, то в НД все показатели исчисленные и оплата никак не отражается.
Вести налоговый и бухгалтерский учет основных средств по актуальным правилам