OLLY87

Как определить доход при формировании ИП на ОСНО декларации по НДС при работе с маркетплейсами?

Здравствуйте!"Открыли ИП для продажи товаров через маркетплейсы (озон, ВБ). Забыли подать заявление на УСН, вылетели на общую систему. Соотн-но никакие счета-фактуры не выставляли при отгрузке товара ВБ и Озону. Сейчас нужно сдавать декларацию по НДС. Подскажите, что является доходом при обложении НДС: 1) денежные средства, поступившие на наш расчетный счет
                            2) сумма отгруженного товара
                            3) доход от реальной продажи на вб и озон, но еще не выведенный на наш расчетный счет.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Погребс Главный консультант
5 сентября в 17:15
Добрый день!
Цитата (OLLY87):Соотн-но никакие счета-фактуры не выставляли при отгрузке товара ВБ и Озону.
Счета-фактуры Вы должны выставлять не в момент передачи товара маркетплейсу для дальнейшей продажи, а в момент (+5 дней) реализации маркетплейсом Ваших товаров покупателю.

В конце концов, счет-фактуру Вы можете выставить и сейчас...
Но, главное, отразить продажу в декларации...

Цитата (OLLY87):Сейчас нужно сдавать декларацию по НДС. Подскажите, что является доходом при обложении НДС: 1) денежные средства, поступившие на наш расчетный счет
                            2) сумма отгруженного товара
                            3) доход от реальной продажи на вб и озон, но еще не выведенный на наш расчетный счет.
Если Вы получили аванс или предоплату, Вы должны начислить НДС. Но я не встречал, чтобы какой-нибудь маркеплейс перечислял аванс или предоплату.
Так что, это не для Вас...

Следующий момент начисления НДС - отгрузка товара с переходом права собственности.
А это - дата продажи товара покупателю, указанная в отчете маркеплейса.
В Вашей классификации, как я понимаю, это пункт "3)".

Успехов!
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»