Маринабу

Будет ли доначислен налог на прибыль при подаче уточненной декларации по НДС с доплатой налога?

Добрый день! По акту налоговой проверки установлена неуплата НДС и налога на прибыль по спорным контрагентам. Ждем решения. Директор предложил до решения подать уточненные декларации по НДС за проверяемый период и уплатить налог. Подскажите в этом случае будет ли доначисление налога на прибыль?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Федорова Любовь 13 668 баллов
22 сентября в 14:05
Маринабу,  да, раз Вы соглашаетесь с тем что сделки фиктивные.  НДС вы доплачиваете, значит, и прибыль тоже надо менять и доплачивать за тот период, где эти затраты использовались для снижения прибыли.
Вести налоговый и бухгалтерский учет основных средств по актуальным правилам
22 сентября в 14:28
Федорова Любовь, а как быть с кредиторской задолженностью по этим контрагентам?
Федорова Любовь 13 668 баллов
22 сентября в 14:48
а откуда она у вас? была до проверки?
Naaatta 78 616 баллов, г. Новосибирск
22 сентября в 14:58
Цитата (Федорова Любовь):а откуда она у вас? была до проверки?
Предположу, что убрать НДС из декларации они восприняли буквально - не убрать вычет из декларации, а убрать поступление чего они там покупали у этих спорных контрагентов совсем из учета.
То есть не сделать:
Дт 68 Кт 19 - сторно;
Дт 91 Кт 19, оставив все остальное на месте, а сторно:
Дт 41 (20,44) Кт 60
Дт 19 Кт 60, Дт 68 Кт 19.
Ну типа совсем не было этой поставки, даже в БУ.
И если была оплата, то по Дт 60 появляется сальдо. Это, конечно, дебиторская задолженность, а не кредиторская... и это сильно меняет расчет налога на прибыль, поскольку дебиторка учитывается в расходах, тогда как кредиторка в доходах.

Или оплаты не было по этим сделкам? И, соответственно, висит кредиторка? Тогда в доходы по истечение срока ИД, это от вашего решения убрать вычет не зависит.
Заполнить путевой лист со всеми обязательными реквизитами в специальном сервисе
Важный бух 221 254 балла, г. Астрахань
22 сентября в 16:29
Цитата (Маринабу):а как быть с кредиторской задолженностью по этим контрагентам?
Здравствуйте. Убрав расходы из налогового учета, у вас ничего не изменится в бухгалтерском.   Откуда взяться кредиторке ?