Как в 1С 3.0 списать остатки по счетам 77 и 09 на 31 декабря 2021 года?

Цитата (Алёна Киреева):как в программе 1 С списать остатки по счетам 77 и 09, если раньше ООО применяла  ПБУ 18, сейчас не применяет? Не применяет Организация пбу 18 уже с 2022 года, но списание не сделали на 31.12.2021, поэтому сейчас хочу сделать это. Как это отразить в программе Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.121.31)? Какой датой?

Цитата (План счетов (Приказ Минфина № 94н)):Счет 77 "Отложенные налоговые обязательства" предназначен для обобщения информации о наличии и движении отложенных налоговых обязательств.
Отложенные налоговые обязательства принимаются к бухгалтерскому учету в размере величины, определяемой как произведение налогооблагаемых временных разниц, возникших в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль, действовавшую на отчетную дату.
По кредиту счета 77 "Отложенные налоговые обязательства" в корреспонденции с дебетом счета 68 "Расчеты по налогам и сборам" отражается отложенный налог, уменьшающий величину условного расхода (дохода) отчетного периода.
По дебету счета 77 "Отложенные налоговые обязательства" в корреспонденции с кредитом счета 68 "Расчеты по налогам и сборам" отражается уменьшение или полное погашение отложенных налоговых обязательств, в счет начислений налога на прибыль отчетного периода.
Отложенное налоговое обязательство при выбытии объекта актива или вида обязательства, по которому оно было начислено, списывается с дебета счета 77 "Отложенные налоговые обязательства" в кредит счета 99 "Прибыли и убытки".
Аналитический учет отложенных налоговых обязательств ведется по видам активов или обязательств, в оценке которых возникла налогооблагаемая временная разница.

Цитата (План счетов (Приказ Минфина № 94Н)):Счет 09 "Отложенные налоговые активы" предназначен для обобщения информации о наличии и движении отложенных налоговых активов. Отложенные налоговые активы принимаются к бухгалтерскому учету в размере величины, определяемой как произведение вычитаемых разниц, возникших в отчетном периоде, на ставку налога на прибыль, действующую на отчетную дату.
По дебету счета 09 "Отложенные налоговые активы" в корреспонденции с кредитом счета 68 "Расчеты по налогам и сборам" отражается отложенный налоговый актив, увеличивающий величину условного расхода (дохода) отчетного периода.
По кредиту счета 09 "Отложенные налоговые активы" в корреспонденции с дебетом счета 68 "Расчеты по налогам и сборам" отражается уменьшение или полное погашение отложенных налоговых активов в счет уменьшения условного расхода (дохода) отчетного периода.
Отложенный налоговый актив при выбытии объекта актива, по которому он был начислен, списывается с кредита счета 09 "Отложенные налоговые активы" в дебет счета 99 "Прибыли и убытки".
Аналитический учет отложенных налоговых активов ведется по видам активов или обязательств, в оценке которых возникла временная разница.

Цитата (Алёна Киреева):в этой теме писали на 84  Что делать с остатками на счетах 77 и 09?
получается, если сумма в ОСВ по счету 77 зависла по кредиту проводка будет Д77К99.01.1 и по счету 09 зависла по дебету проводка Д99.01.1К09?

Цитата (simport):Если у вас период закрыт, то делайте текущей датой

Цитата (Алёна Киреева):в любом же случае , счет 99 в конце года списывается на 84