Как в акте указывать стоимость материалов, которые оплатил заказчик, — с НДС или без НДС?

Question

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, ситуация такая: Смета от ООО (подрядчик на УСН) содержит в себе материалы, необходимые для производства работ. Заказчик (ОСНО) сам оплачивает эти материалы, в стоимость которых входит НДС. Как правильно в акте удерживать стоимость материалов, которые оплатил Заказчик, с НДС или без?

Aрина Абабкова · Answer

KatarinaKlyukva, добрый день!Цитата (KatarinaKlyukva):Смета от ООО (подрядчик на УСН) содержит в себе материалы, необходимые для производства работ. Заказчик (ОСНО) сам оплачивает эти материалы, в стоимость которых входит НДС.немного не понимаю, на каком этапе НДС появляется?

KatarinaKlyukva · Answer

В стоимость материалов изначально входит НДС. Материалы включены в смету, но заказчик сам оплачивает эти материалы и при подписании акта удерживаются материалы, оплаченные заказчиком, т.е. оплата по договору уменьшается на стоимость этих материалов. Заказчик считает, что НДС он и так оплатил при покупке материалов и к вычету нужно брать стоимость материалов без НДС. Никак не разберусь, почему так?

Aрина Абабкова · Answer

KatarinaKlyukva,&#160;т.е. в соответствии с договором подрядчик на УСН должен выполнить работы с применением собственных материалов, которые сам должен закупить.но по факту материалы закупает Заказчик и передает их Подрядчику для выполнения работ.соответственно, Подрядчик, не смотря на согласованную смету с материалами, должен Заказчику выставить акт только на стоимость работ без учета материалов.так?Цитата (KatarinaKlyukva):Заказчик считает, что НДС он и так оплатил при покупке материалов и к вычету нужно брать стоимость материалов без НДС. Никак не разберусь, почему так?т.е. у вас в смете было заложено, например, что материал стоит 100,00 рублей и именно эту сумму вы минусуете, а Заказчик какую сумму хочет сминусовать? - никак не могу понять(

KatarinaKlyukva · Answer

Заказчик хочет минусовать "100"-20%, т.е. 80, объясняя это тем, что НДС им уже заплачен при оплате материала.

Aрина Абабкова · Answer

KatarinaKlyukva,&#160;может я чего не понимаю, но здесь же стандартная математика.давайте еще раз - на пальцах.смета была согласована на 500,00 рублей, в том числе 100,00 руб. за материал "без НДС", подрядчик же на УСН.заказчик купил материал у стороннего продавца, заплатив 100,00 руб. в том числе НДС 20,00 руб.сейчас заказчик говорит, что готов заплатить Подрядчику 500,00 минус 80,00, объясняя тем, что НДС уже заплатил Продавцу.т.е. так бы Заказчик заплатил за работу Подрядчику 500,00 - 100,00 = 400,00 руб., а сейчас хочет заплатить 500,00 - 80,00 = 420,00 руб.все верно?

KatarinaKlyukvaспросил15 ноября 2022 в 18:32 371 просмотр НДС  Как в акте указывать стоимость материалов, которые оплатил заказчик, — с НДС или без НДС? Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, ситуация такая: Смета от ООО (подрядчик на УСН) содержит в себе материалы, необходимые для производства работ. Заказчик (ОСНО) сам оплачивает эти материалы, в стоимость которых входит НДС. Как правильно в акте удерживать стоимость материалов, которые оплатил Заказчик, с НДС или без? Новый вопрос Ответить

Aрина Абабкова г. Санкт-Петербург57 496 баллов 15 ноября 2022 в 19:52 KatarinaKlyukva, добрый день! Цитата (KatarinaKlyukva):Смета от ООО (подрядчик на УСН) содержит в себе материалы, необходимые для производства работ. Заказчик (ОСНО) сам оплачивает эти материалы, в стоимость которых входит НДС. немного не понимаю, на каком этапе НДС появляется? 15 ноября 2022

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

KatarinaKlyukvaАвтор вопроса 0 баллов 15 ноября 2022 в 20:17 В стоимость материалов изначально входит НДС. Материалы включены в смету, но заказчик сам оплачивает эти материалы и при подписании акта удерживаются материалы, оплаченные заказчиком, т.е. оплата по договору уменьшается на стоимость этих материалов. Заказчик считает, что НДС он и так оплатил при покупке материалов и к вычету нужно брать стоимость материалов без НДС. Никак не разберусь, почему так? 15 ноября 2022

Aрина Абабкова г. Санкт-Петербург57 496 баллов 15 ноября 2022 в 21:35 KatarinaKlyukva, т.е. в соответствии с договором подрядчик на УСН должен выполнить работы с применением собственных материалов, которые сам должен закупить. но по факту материалы закупает Заказчик и передает их Подрядчику для выполнения работ. соответственно, Подрядчик, не смотря на согласованную смету с материалами, должен Заказчику выставить акт только на стоимость работ без учета материалов. так? Цитата (KatarinaKlyukva):Заказчик считает, что НДС он и так оплатил при покупке материалов и к вычету нужно брать стоимость материалов без НДС. Никак не разберусь, почему так? т.е. у вас в смете было заложено, например, что материал стоит 100,00 рублей и именно эту сумму вы минусуете, а Заказчик какую сумму хочет сминусовать? - никак не могу понять( 15 ноября 2022

KatarinaKlyukvaАвтор вопроса 0 баллов 15 ноября 2022 в 22:45 Заказчик хочет минусовать "100"-20%, т.е. 80, объясняя это тем, что НДС им уже заплачен при оплате материала. 15 ноября 2022

Провести автоматическую сверку счетов‑фактур с контрагентами Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Aрина Абабкова г. Санкт-Петербург57 496 баллов 17 ноября 2022 в 16:09 KatarinaKlyukva, может я чего не понимаю, но здесь же стандартная математика. давайте еще раз - на пальцах. смета была согласована на 500,00 рублей, в том числе 100,00 руб. за материал "без НДС", подрядчик же на УСН. заказчик купил материал у стороннего продавца, заплатив 100,00 руб. в том числе НДС 20,00 руб. сейчас заказчик говорит, что готов заплатить Подрядчику 500,00 минус 80,00, объясняя тем, что НДС уже заплатил Продавцу. т.е. так бы Заказчик заплатил за работу Подрядчику 500,00 - 100,00 = 400,00 руб., а сейчас хочет заплатить 500,00 - 80,00 = 420,00 руб. все верно? 17 ноября 2022