Что делать с НДС при возврате банком денежных средств на транзитный счет?

Question

Добрый день.Помогите, пожалуйста, разобраться. НКО на ОСНО.7 ноября оплатили за услуги заграницу 1000 у.е.как налоговые агенты мы заплатили с этой суммы НДС по курсу на день оплаты.22 ноября денежные средства вернулись на транзитный счет, платеж отклонил принимающий банк (тоесть поставщик так и не получил эти&#160; денежные средства)&#160;Теперь нужно перевести эти денежные средства с транзитного счета на валютный и повторить платеж поставщику.я не понимаю:  Что делать с НДС? , мы ж заплатили НДС , когда первый раз осуществляли платежКак это все должно выглядеть в книге продаж теперь..

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (lesia1985):НКО на ОСНО.7 ноября оплатили за услуги заграницу 1000 у.е.как налоговые агенты мы заплатили с этой суммы НДС по курсу на день оплаты.22 ноября денежные средства вернулись на транзитный счет, платеж отклонил принимающий банк (тоесть поставщик так и не получил эти&#160; денежные средства)&#160;Теперь нужно перевести эти денежные средства с транзитного счета на валютный и повторить платеж поставщику.я не понимаю:  Что делать с НДС? , мы ж заплатили НДС , когда первый раз осуществляли платежКак это все должно выглядеть в книге продаж теперь..Второй раз точно платить не надо. 😀Когда деньги, наконец, достигнут цели - оплаты за границей, тогда включите в раздел 2 и сможете поставить к вычету - отразиь в книге покупок.Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (lesia1985):Вот 8.11. прошла оплата от нас ООО "Ромашка" 1000 уе (условно 1500 руб) заплатили ндс 250 руб по курсу на дату оплатыэти 1500 руб и 250 руб НДС попали в книгу продаж за 4 квартал 2022 ООО "Ромашка"Деньги вернулись обратно (поставщик их так и не получил, платеж отклонил банк получателя), платежей в этом году больше не было ...Я за 4 квартал 2022 года подаю книгу продаж с 1500 руб и НДС 250 руб контрагент ООО Ромашка.... ????Нет, этот НДС Вы не можете поставить к вычету, поскольку деньги вернулись (кроме НДС).Цитата (lesia1985):В будущем планируются платежи но не известно когда.....какие мои действия теперь....Я считаю, что у Вас два варианта действий: 1. Вы пишите заявление о возврате НДС и когда снова будете платить, снова уплатите НДС...2. Вы ничего не возвращаете и не ставите к вычету, пока не пройдёт платёж. После этого поставите НДС к вычету.&#160;Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (lesia1985):Я Вас верно поняла, отчетность по НДС за 4 квартал я сдаю нулевую???

Про нулевую декларацию я Вам ничего не говорил.

Цитата (lesia1985):В книгу у нас попадает только НДС , (тк мы НКО, и другого НДС у нас нет), который мы платим как налоговые агенты.

Если так, то декларация будет нулевая.
Когда оплата пройдёт, тогда поставите уплаченный ранее НДС в книгу продаж и отразите в разделе 2.

К вычету этот НДС Вы в любом случае не поставите, поскольку у Вас, как я понял нет облагаемой НДС реализации.

Успехов!

София Миронова · Answer

Добрый день!Тема открыта по просьбе автора.

lesia1985 · Answer

Александр Погребс, Александр добрый вечер.
Простите, я никак не могу разобраться.
Вот 8.11. прошла оплата от нас ООО "Ромашка" 1000 уе (условно 1500 руб) заплатили ндс 250 руб по курсу на дату оплаты
эти 1500 руб и 250 руб НДС попали в книгу продаж за 4 квартал 2022 ООО "Ромашка"
Деньги вернулись обратно (поставщик их так и не получил, платеж отклонил банк получателя), платежей в этом году больше не было ...
Я за 4 квартал 2022 года подаю книгу продаж с 1500 руб и НДС 250 руб контрагент ООО Ромашка.... ????
В будущем планируются платежи но не известно когда.....
какие мои действия теперь....
Простите за уточнение

lesia1985 · Answer

Александр Погребс, добрый день.Я Вас верно поняла, отчетность по НДС за 4 квартал я сдаю нулевую???&#160;В книгу у нас попадает только НДС , (тк мы НКО, и другого НДС у нас нет), который мы платим как налоговые агенты.

lesia1985 · Answer

Александр Погребс, Спасибо! теперь поняла.

lesia1985спросил5 декабря 2022 в 12:01 171 просмотр НДС  Что делать с НДС при возврате банком денежных средств на транзитный счет? Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться. НКО на ОСНО. 7 ноября оплатили за услуги заграницу 1000 у.е. как налоговые агенты мы заплатили с этой суммы НДС по курсу на день оплаты. 22 ноября денежные средства вернулись на транзитный счет, платеж отклонил принимающий банк (тоесть поставщик так и не получил эти денежные средства) Теперь нужно перевести эти денежные средства с транзитного счета на валютный и повторить платеж поставщику. я не понимаю: Что делать с НДС? , мы ж заплатили НДС , когда первый раз осуществляли платеж Как это все должно выглядеть в книге продаж теперь.. Новый вопрос Ответить

Александр Погребс Главный консультант 5 декабря 2022 в 14:22 Добрый день! Цитата (lesia1985):НКО на ОСНО. 7 ноября оплатили за услуги заграницу 1000 у.е. как налоговые агенты мы заплатили с этой суммы НДС по курсу на день оплаты. 22 ноября денежные средства вернулись на транзитный счет, платеж отклонил принимающий банк (тоесть поставщик так и не получил эти денежные средства) Теперь нужно перевести эти денежные средства с транзитного счета на валютный и повторить платеж поставщику. я не понимаю: Что делать с НДС? , мы ж заплатили НДС , когда первый раз осуществляли платеж Как это все должно выглядеть в книге продаж теперь.. Второй раз точно платить не надо. 😀 Когда деньги, наконец, достигнут цели - оплаты за границей, тогда включите в раздел 2 и сможете поставить к вычету - отразиь в книге покупок. Успехов! 5 декабря 2022

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

София Миронова Модератор 28 декабря 2022 в 18:44 Добрый день! Тема открыта по просьбе автора. 28 декабря 2022

lesia1985Автор вопроса 0 баллов 29 декабря 2022 в 19:36 Александр Погребс, Александр добрый вечер. Простите, я никак не могу разобраться. Вот 8.11. прошла оплата от нас ООО "Ромашка" 1000 уе (условно 1500 руб) заплатили ндс 250 руб по курсу на дату оплаты эти 1500 руб и 250 руб НДС попали в книгу продаж за 4 квартал 2022 ООО "Ромашка" Деньги вернулись обратно (поставщик их так и не получил, платеж отклонил банк получателя), платежей в этом году больше не было ... Я за 4 квартал 2022 года подаю книгу продаж с 1500 руб и НДС 250 руб контрагент ООО Ромашка.... ???? В будущем планируются платежи но не известно когда..... какие мои действия теперь.... Простите за уточнение 29 декабря 2022 (Изменено)

Александр Погребс Главный консультант 9 января 2023 в 09:16 Добрый день! Цитата (lesia1985):Вот 8.11. прошла оплата от нас ООО "Ромашка" 1000 уе (условно 1500 руб) заплатили ндс 250 руб по курсу на дату оплаты эти 1500 руб и 250 руб НДС попали в книгу продаж за 4 квартал 2022 ООО "Ромашка" Деньги вернулись обратно (поставщик их так и не получил, платеж отклонил банк получателя), платежей в этом году больше не было ... Я за 4 квартал 2022 года подаю книгу продаж с 1500 руб и НДС 250 руб контрагент ООО Ромашка.... ???? Нет, этот НДС Вы не можете поставить к вычету, поскольку деньги вернулись (кроме НДС). Цитата (lesia1985):В будущем планируются платежи но не известно когда..... какие мои действия теперь.... Я считаю, что у Вас два варианта действий: 1. Вы пишите заявление о возврате НДС и когда снова будете платить, снова уплатите НДС... 2. Вы ничего не возвращаете и не ставите к вычету, пока не пройдёт платёж. После этого поставите НДС к вычету. Успехов! 9 января 2023

Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

lesia1985Автор вопроса 0 баллов 9 января 2023 в 14:36 Александр Погребс, добрый день. Я Вас верно поняла, отчетность по НДС за 4 квартал я сдаю нулевую??? В книгу у нас попадает только НДС , (тк мы НКО, и другого НДС у нас нет), который мы платим как налоговые агенты. 9 января 2023

Александр Погребс Главный консультант 9 января 2023 в 14:58 Цитата (lesia1985):Я Вас верно поняла, отчетность по НДС за 4 квартал я сдаю нулевую??? Про нулевую декларацию я Вам ничего не говорил. Цитата (lesia1985):В книгу у нас попадает только НДС , (тк мы НКО, и другого НДС у нас нет), который мы платим как налоговые агенты. Если так, то декларация будет нулевая. Когда оплата пройдёт, тогда поставите уплаченный ранее НДС в книгу продаж и отразите в разделе 2. К вычету этот НДС Вы в любом случае не поставите, поскольку у Вас, как я понял нет облагаемой НДС реализации. Успехов! 9 января 2023

lesia1985Автор вопроса 0 баллов 10 января 2023 в 13:16 Александр Погребс, Спасибо! теперь поняла. 10 января 2023

Отчет о финансовых результатах — официальный бланк Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты