Как уплачивать НДС при продаже товара, купленного в ЕАЭС?

Question

Всем доброго дня!Подскажите, пожалуйста, дилетанту, как платится НДС при покупке товара в Казахстане при продаже его дальше партнёру в РФ. То есть, например, я купил флешку у поставщика из Казахстана на 200 руб. без НДС (отдельно заплатил 20% НДС, то есть потратил 240 руб.).&#160;Как я понимаю, мне далее уплаченный НДС возмещается.&#160; и я в итоге потрачу 200 руб. на флешку.Далее, я продаю товар партнёру в РФ по 300 руб. с НДС. И вот вопрос: я должен все 20% НДС заплатить буду от суммы продажи - 300,00 руб(сумма НДС = 50 руб.)? Или всё таки (300,00-240,00)/6=10 руб.?Мы ООО , работаем с НДС 20%Заранее благодарю за ответ.

simport · Accepted Answer

Цитата (drovosek):Подскажите, пожалуйста, дилетанту, как платится НДС при покупке товара в Казахстане при продаже его дальше партнёру в РФ. То есть, например, я купил флешку у поставщика из Казахстана на 200 руб. без НДС (отдельно заплатил 20% НДС, то есть потратил 240 руб.).
Как я понимаю, мне далее уплаченный НДС возмещается. и я в итоге потрачу 200 руб. на флешку.
Далее, я продаю товар партнёру в РФ по 300 руб. с НДС. И вот вопрос: я должен все 20% НДС заплатить буду от суммы продажи - 300,00 руб(сумма НДС = 50 руб.)?

Здравствуйте.
Да, с продажи.
А вот по итогу в НД у вас будет

Цитата (drovosek):(300,00-240,00)/6=10 руб.?

Теперь по действиям.
Вы платите НДС в налоговую при покупке в ЕАЭС. Если бы вы платили российскому поставщику, то этот же НДС уплатили ему на прямую.
Когда получите Отметку налоговой на Заявлении так же как и при получении счет-фактуры от российского поставщика, можете отразить вычет на основании п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ в книге покупок.
Далее вы продаете за 300р., в т.ч. НДС 50р. Его и отражаете в книге продаж.
В Разделе 1 у вас будет 10р.

drovosek · Answer

simport, спасибо за ответ.
я всё таки недопонял, зайду с другой стороны: в итоге я фактически заработаю (300,00руб. - 50,00руб) - 200 руб. = 50,00 руб. или (300,00 руб. - 10,00руб) - 200,00 руб.= 90,00 руб.? Я еще какие-то налоги должен буду заплатить?

Вопрос с одной стороны для бухгалтеров, но ответ нужен для не бухгалтера(продавца)😉

simport · Answer

Цитата (drovosek):я всё таки недопонял, зайду с другой стороны: в итоге я фактически заработаю (300,00руб. - 50,00руб) - 200 руб. = 50,00 руб. или (300,00 руб. - 10,00руб) - 200,00 руб.= 90,00 руб.? Я еще какие-то налоги должен буду заплатить?

Вопрос с одной стороны для бухгалтеров, но ответ нужен для не бухгалтера(продавца

денег вы получите ещё меньше.
Итак,
- купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р.
- продали 300 (в т.ч. НДС 50р. и стоимость проданного товара 250р.)
Расчет НДС: 50 - 40 = 10р. налог к уплате
Расчет НП: 250 - 200 = 50 х 20% = 10р. налог к уплате.
Итак ваш расход = 200р. + 10р. + 10р. = 220р.
Вы заработали: 250 - 220 = 30р.

drovosek · Answer

simport, во, теперь понятнее, спасибо!&#160;А возмещение НДС не учитывается нигде?&#160;И последний вопрос, если продажа из-за ошибки будет в минус, то есть:&#160;- купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р.- продали 240 (в т.ч. НДС 40р. и стоимость проданного товара 200р.)Расчет НДС: 40 - 40 = 0р. налог к уплатеРасчет НП: 200 - 200 = 0 х 20% = 0р. налог к уплате.Итак ваш расход = 200р. + 0р. + 0р. = 200р.Вы заработали: 200 - 200 = 0р.Так получается?

simport · Answer

Цитата (drovosek):А возмещение НДС не учитывается нигде?

Возмещение - это когда в НД по НДС стоит показатель по строке 210 Раздела 3.
У вас же вычет обычный по НДС. Вы уменьшаете начисленный НДС с реализаций на все возможные вычеты и разницу платите в бюджет.

Цитата (drovosek):И последний вопрос, если продажа из-за ошибки будет в минус, то есть:
- купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р.
- продали 240 (в т.ч. НДС 40р. и стоимость проданного товара 200р.)
Расчет НДС: 40 - 40 = 0р. налог к уплате
Расчет НП: 200 - 200 = 0 х 20% = 0р. налог к уплате.
Итак ваш расход = 200р. + 0р. + 0р. = 200р.
Вы заработали: 200 - 200 = 0р.

Так получается?

все верно, ничего не заработали и налоги не уплатили, просто прогнали через себя😉

27 декабря 2022

drovosekспросил27 декабря 2022 в 16:09 43 просмотра НДС  Как уплачивать НДС при продаже товара, купленного в ЕАЭС? Всем доброго дня! Подскажите, пожалуйста, дилетанту, как платится НДС при покупке товара в Казахстане при продаже его дальше партнёру в РФ. То есть, например, я купил флешку у поставщика из Казахстана на 200 руб. без НДС (отдельно заплатил 20% НДС, то есть потратил 240 руб.). Как я понимаю, мне далее уплаченный НДС возмещается. и я в итоге потрачу 200 руб. на флешку. Далее, я продаю товар партнёру в РФ по 300 руб. с НДС. И вот вопрос: я должен все 20% НДС заплатить буду от суммы продажи - 300,00 руб(сумма НДС = 50 руб.)? Или всё таки (300,00-240,00)/6=10 руб.? Мы ООО , работаем с НДС 20% Заранее благодарю за ответ. Новый вопрос Ответить

simport г. Мытищи393 209 баллов 27 декабря 2022 в 16:32 Цитата (drovosek):Подскажите, пожалуйста, дилетанту, как платится НДС при покупке товара в Казахстане при продаже его дальше партнёру в РФ. То есть, например, я купил флешку у поставщика из Казахстана на 200 руб. без НДС (отдельно заплатил 20% НДС, то есть потратил 240 руб.). Как я понимаю, мне далее уплаченный НДС возмещается. и я в итоге потрачу 200 руб. на флешку. Далее, я продаю товар партнёру в РФ по 300 руб. с НДС. И вот вопрос: я должен все 20% НДС заплатить буду от суммы продажи - 300,00 руб(сумма НДС = 50 руб.)? Здравствуйте. Да, с продажи. А вот по итогу в НД у вас будет Цитата (drovosek):(300,00-240,00)/6=10 руб.? Теперь по действиям. Вы платите НДС в налоговую при покупке в ЕАЭС. Если бы вы платили российскому поставщику, то этот же НДС уплатили ему на прямую. Когда получите Отметку налоговой на Заявлении так же как и при получении счет-фактуры от российского поставщика, можете отразить вычет на основании п. 2 ст. 171, п. 1 ст. 172 НК РФ в книге покупок. Далее вы продаете за 300р., в т.ч. НДС 50р. Его и отражаете в книге продаж. В Разделе 1 у вас будет 10р. 27 декабря 2022

Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет Запросить бесплатно

drovosekАвтор вопроса 0 баллов 27 декабря 2022 в 16:49 simport, спасибо за ответ. я всё таки недопонял, зайду с другой стороны: в итоге я фактически заработаю (300,00руб. - 50,00руб) - 200 руб. = 50,00 руб. или (300,00 руб. - 10,00руб) - 200,00 руб.= 90,00 руб.? Я еще какие-то налоги должен буду заплатить? Вопрос с одной стороны для бухгалтеров, но ответ нужен для не бухгалтера(продавца)😉 27 декабря 2022

simport г. Мытищи393 209 баллов 27 декабря 2022 в 17:05 Цитата (drovosek):я всё таки недопонял, зайду с другой стороны: в итоге я фактически заработаю (300,00руб. - 50,00руб) - 200 руб. = 50,00 руб. или (300,00 руб. - 10,00руб) - 200,00 руб.= 90,00 руб.? Я еще какие-то налоги должен буду заплатить? Вопрос с одной стороны для бухгалтеров, но ответ нужен для не бухгалтера(продавца денег вы получите ещё меньше. Итак, - купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р. - продали 300 (в т.ч. НДС 50р. и стоимость проданного товара 250р.) Расчет НДС: 50 - 40 = 10р. налог к уплате Расчет НП: 250 - 200 = 50 х 20% = 10р. налог к уплате. Итак ваш расход = 200р. + 10р. + 10р. = 220р. Вы заработали: 250 - 220 = 30р. 27 декабря 2022

drovosekАвтор вопроса 0 баллов 27 декабря 2022 в 18:14 simport, во, теперь понятнее, спасибо! А возмещение НДС не учитывается нигде? И последний вопрос, если продажа из-за ошибки будет в минус, то есть: - купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р. - продали 240 (в т.ч. НДС 40р. и стоимость проданного товара 200р.) Расчет НДС: 40 - 40 = 0р. налог к уплате Расчет НП: 200 - 200 = 0 х 20% = 0р. налог к уплате. Итак ваш расход = 200р. + 0р. + 0р. = 200р. Вы заработали: 200 - 200 = 0р. Так получается? 27 декабря 2022

Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС Свериться бесплатно

simport г. Мытищи393 209 баллов 27 декабря 2022 в 20:28 Цитата (drovosek):А возмещение НДС не учитывается нигде? Возмещение - это когда в НД по НДС стоит показатель по строке 210 Раздела 3. У вас же вычет обычный по НДС. Вы уменьшаете начисленный НДС с реализаций на все возможные вычеты и разницу платите в бюджет. Цитата (drovosek):И последний вопрос, если продажа из-за ошибки будет в минус, то есть: - купили 200р. (поставщику) + 40 (НДС в налоговую) = 240р. - продали 240 (в т.ч. НДС 40р. и стоимость проданного товара 200р.) Расчет НДС: 40 - 40 = 0р. налог к уплате Расчет НП: 200 - 200 = 0 х 20% = 0р. налог к уплате. Итак ваш расход = 200р. + 0р. + 0р. = 200р. Вы заработали: 200 - 200 = 0р. Так получается? все верно, ничего не заработали и налоги не уплатили, просто прогнали через себя😉 27 декабря 2022