Ny_спросил16 января в 08:46
 409 просмотров 

Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 2022 год?

Добрый день!
Помогите пожалуйста заполнить 6-НДФЛ за 2022 год.
Банковские выписки:
12.10.22 - 14 950 за сентябрь
28.10.22 - 1 895 отпуск 
03.11.22 - 15 308 за октябрь
09.11.22 - 10 499 за ноябрь
30.12.22- 13 767 за декабрь
Как заполнить и какие даты должны быть?
Новый вопрос Ответить
г. Ростовская область323 722 балла
Добрый день,
 
Цитата (Ny_):Банковские выписки:12.10.22 - 14 950 за сентябрь
28.10.22 - 1 895 отпуск 
03.11.22 - 15 308 за октябрь
09.11.22 - 10 499 за ноябрь
30.12.22- 13 767 за декабрь
Как заполнить и какие даты должны быть?
Что это з банковские выписки? На перчиление чего?
Подайте уведомление об исчисленных суммах НДФЛ
Ny_Автор вопроса
132 балла
geomech, НДФЛ
г. Ростовская область323 722 балла
Цитата (Ny_):НДФЛ
Эта информация вообще не имеет значения для заполнения 6-НДФЛ.
Для заполнения 6-НДФЛ имеет значение дата удержания НДФЛ, которая должна быть равна дате выплаты дохода (п. 4 ст. 226 НК), если при выплате дохода вы удерживали НДФЛ, конечно.
Вот эти даты и укажите.
Правильно, для НДФЛ важна дата удержания налога. Только в этом разделе разве нужно указывать не срок перечисления? Например, для зарплаты - это следующий рабочий день после перечисления заработной платы,  для отпускных и больничных - это последний день месяца, в котором была произведена выплата.
И получается, если они выплатили зарплату 12.10.22, то срок перечисления - 13.10.22.
По аналогии сроки перечисления:
07.11.22 - 15 308 за октябрь
10.11.22 - 10 499 за ноябрь (смущает дата 09.11, предположу, что Вы ошиблись и дата выплаты заработной платы - 09.12, тогда срок перечисления 12.12.22)
09.01.23- 13 767 за декабрь
г. Ростовская область323 722 балла
Цитата (Юлия Владимировна С):И получается, если они выплатили зарплату 12.10.22, то срок перечисления - 13.10.22.По аналогии сроки перечисления:
07.11.22 - 15 308 за октябрь
10.11.22 - 10 499 за ноябрь (смущает дата 09.11, предположу, что Вы ошиблись и дата выплаты заработной платы - 09.12, тогда срок перечисления 12.12.22)
09.01.23- 13 767 за декабрь
Не надо гадать "если", а надо дождаться когда автор напишет свои верные даты и от них плясать.
Вас чего-то там смущает, потому что автор указал фактические даты перечисления налога, эти даты вообще для заполнения Расчета не нужны, перечислить фактически они могли когда угодно.
Наберемся терпения и ждем пояснения автора.
Цитата (Юлия Владимировна С):Только в этом разделе разве нужно указывать не срок перечисления?
Именно (Приказ ФНС РФ от 15.10.2020 № ЕД-7-11/753)
А откуда этот срок взять? От даты выплаты дохода, опираясь на п. 6 ст. 226 НК в прошлой редакции.
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января
Ny_Автор вопроса
132 балла
geomech, я не знаю как заполняются эти даты...
Так заполнила даты
 
г. Ростовская область323 722 балла
Цитата (Ny_):я не знаю как заполняются эти даты...Так заполнила даты
Вы думаете, что без ваших данных можно ответить, верно вы заполнили или нет?

Я же вам написала:
Цитата (geomech):Для заполнения 6-НДФЛ имеет значение дата удержания НДФЛ, которая должна быть равна дате выплаты дохода
Цитата (geomech):Вот эти даты и укажите.
Тут на сайте напишите даты выплаты дохода и что за доход вы выплачивали.

По стр. 021 надо указать крайний срок перечисления налога, который установлен в п. 6 ст. 226 НК (редакция до 01.01.2023г)

Пока, ответить на ваш вопрос невозможно.
Если самостоятельно не можете разобраться, то пишите тут данные, которые я у вас прошу.
Ny_Автор вопроса
132 балла
Цитата (geomech):
Цитата (geomech):Для заполнения 6-НДФЛ имеет значение дата удержания НДФЛ, которая должна быть равна дате выплаты дохода
Выплаты:
Зарплата за сентябрь: 12.10.2022
Зарплата за октябрь: 03.11.2022
Отпускной за октябрь: 28.10.2022
Зарплата за ноябрь:09.12.2022
Зарплата за декабрь:30.12.2022
От так вот заполнила:
г. Ростовская область323 722 балла
Цитата (Ny_):Зарплата за сентябрь: 12.10.2022Зарплата за октябрь: 03.11.2022
Отпускной за октябрь: 28.10.2022
Зарплата за ноябрь:09.12.2022
Зарплата за декабрь:30.12.2022
Даты по стр. 021 в Расчете у вас отражены верно.
А почему возникли сомнения?
Вам стоит разобраться с порядком заполнения, ведь каждый квартал надо будет заполнять Расчет.
Принцип простой: читаете п. 6 ст.226 НК - определяете крайний срок уплаты удержанного налога (с 2023года п. 6 изменился) и ставите эту дату крайнего срока в стр. 021.
Составьте договор беспроцентного займа по готовому шаблону
Ny_Автор вопроса
132 балла
geomech, Огромное Вам спасибо, что всегда помогаете 🙏