Дважды оплатили билет подотчетному лицу: как отразить информацию на счете 60?

Question

Добрый день!Организация ООО на ОСНО.В декабре обнаружили что оплатили билет подотчетному лицу дважды.Они отражены и на счете 76.14 и на счете 71.У нас заключен договор с организацией у которой мы закупали билеты.Так как информация о том, что мы купили билет у данной организации пришла позднее, чем был оформлен авансовый отчет.Мы оплатили данный билет сотруднику.Сторно Д76.14 К60 уже сделала.Но как отразить информацию на 60 счете, не понимаю.Как теперь правильно все это оформить?

НКК · Accepted Answer

Цитата (Светлана Моргунова):Добрый день!Организация ООО на ОСНО.
В декабре обнаружили что оплатили билет подотчетному лицу дважды.
Они отражены и на счете 76.14 и на счете 71.
У нас заключен договор с организацией у которой мы закупали билеты.
Так как информация о том, что мы купили билет у данной организации пришла позднее, чем был оформлен авансовый отчет.
Мы оплатили данный билет сотруднику.
Сторно Д76.14 К60 уже сделала.
Но как отразить информацию на 60 счете, не понимаю.
Как теперь правильно все это оформить?

Добрый день!

Для того, чтобы ответить насчет проводок в данной ситуации, нужно видеть те проводки, которые Вы сделали изначально.
Что получилось у Вас по итогу сторно (выделено синим) - дебетовое сальдо по счету 60 на излишне перечисленную сумму? Тогда никаких дополнительных проводок пока оформлять не нужно.
Дебетовое сальдо по счету 60 закроется при получении от контрагента возврата ошибочно перечисленной суммы: Д 51 К 60.