Как списать сумму при оплате корпоративной картой, если документов на возврат нет?

Question

Добрый день! ООО на ОСНО. Директор подотчетное лицо в прошлом квартале оплатил хоз. расходы по корпоративной карте. Получилось так, что с р/с одна и та же сумма ушла 2 раза. Есть только один документ. На возврат документ не дали, был технический сбой , отдали деньги наличкой.&#160; Как поступить со списанной лишней суммой с р/с? Как ДЗ?

НКК · Accepted Answer

Цитата (Alfraz):Добрый день! ООО на ОСНО. Директор подотчетное лицо в прошлом квартале оплатил хоз. расходы по корпоративной карте. Получилось так, что с р/с одна и та же сумма ушла 2 раза. Есть только один документ. На возврат документ не дали, был технический сбой , отдали деньги наличкой. Как поступить со списанной лишней суммой с р/с? Как ДЗ?

Добрый день!

Если карта привязана к расчетному счету, то проводки могут быть следующие:
Д 60 К 51 = перечислена излишне уплаченная сумма;
Д 50 К 60 = излишне уплаченная сумма возвращена наличными в кассу.

НКК · Accepted Answer

Цитата (Alfraz):НКК, спасибо! А в этом случае, минуя банк, можем выдать их подотчетному лицу из кассы - закрыть перерасход?

Добрый день!

Нет, такую сумму нужно обязательно сдать на счет, тратить такое поступление из кассы нельзя (п. 1 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У).

НКК · Accepted Answer

Цитата (Alfraz):НКК, сумма 500 р. Штраф на основании ч. 1 статьи 15.1 КоАП?

Добрый день!

Да, верно (п. 4 Письма ФНС России от 09.07.2014 N ЕД-4-2/13338).

Alfraz · Answer

НКК, спасибо! А в этом случае, минуя банк, можем выдать их подотчетному лицу из кассы -&#160;закрыть перерасход?

Alfraz · Answer

НКК, сумма 500 р. Штраф на основании ч. 1 статьи 15.1 КоАП?

Alfraz · Answer

НКК, спасибо)

Alfrazспросила19 января в 13:31 39 просмотров Бухучет  Как списать сумму при оплате корпоративной картой, если документов на возврат нет? Добрый день! ООО на ОСНО. Директор подотчетное лицо в прошлом квартале оплатил хоз. расходы по корпоративной карте. Получилось так, что с р/с одна и та же сумма ушла 2 раза. Есть только один документ. На возврат документ не дали, был технический сбой , отдали деньги наличкой. Как поступить со списанной лишней суммой с р/с? Как ДЗ? Новый вопрос Ответить

НКК Консультант 20 января в 15:36 Цитата (Alfraz):Добрый день! ООО на ОСНО. Директор подотчетное лицо в прошлом квартале оплатил хоз. расходы по корпоративной карте. Получилось так, что с р/с одна и та же сумма ушла 2 раза. Есть только один документ. На возврат документ не дали, был технический сбой , отдали деньги наличкой. Как поступить со списанной лишней суммой с р/с? Как ДЗ? Добрый день! Если карта привязана к расчетному счету, то проводки могут быть следующие: Д 60 К 51 = перечислена излишне уплаченная сумма; Д 50 К 60 = излишне уплаченная сумма возвращена наличными в кассу. 20 января

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

AlfrazАвтор вопроса г. Воронеж515 баллов 20 января в 15:50 НКК, спасибо! А в этом случае, минуя банк, можем выдать их подотчетному лицу из кассы - закрыть перерасход? 20 января

НКК Консультант 20 января в 16:11 Цитата (Alfraz):НКК, спасибо! А в этом случае, минуя банк, можем выдать их подотчетному лицу из кассы - закрыть перерасход? Добрый день! Нет, такую сумму нужно обязательно сдать на счет, тратить такое поступление из кассы нельзя (п. 1 Указания Банка России от 09.12.2019 N 5348-У). 20 января

AlfrazАвтор вопроса г. Воронеж515 баллов 20 января в 17:12 НКК, сумма 500 р. Штраф на основании ч. 1 статьи 15.1 КоАП? 20 января

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку

НКК Консультант 20 января в 17:21 Цитата (Alfraz):НКК, сумма 500 р. Штраф на основании ч. 1 статьи 15.1 КоАП? Добрый день! Да, верно (п. 4 Письма ФНС России от 09.07.2014 N ЕД-4-2/13338). 20 января

AlfrazАвтор вопроса г. Воронеж515 баллов 20 января в 18:03 НКК, спасибо) 20 января