Анастэйшикспросил10 марта в 09:26
 61 просмотр 

Как заполнить КУДиР у ИП на УСН при возврате предоплаты?

Добрый день! Как всегда немного с нестандартной ситуацией, буду благодарна за помощь...
ИП на УСН Доходы минус расходы. В декларацию УСН в колонку Доходы не попадает возврат предоплаты покупателю (то есть он должен быть в колонке Доходы с минусом). В связи с чем было решено править вручную декларацию и КУДиР.
Вопрос такой, в первом квартале доходы из-за этого возврата предоплаты получаются отрицательными. На скрине внизу эта сумма прописана с минусом внизу, которая по факту должна быть в итого вместо 1 527 320. В колонке итого за 1 кв так и следует писать сумму доходов с отрицательным знаком? И поскольку доходы ИП считаются нарастающим итогом, то в последующем периоде необходимо считать доход за вычетом этой отрицательной суммы в 1 кв?
Новый вопрос Ответить
г. Белгород515 125 баллов
Здравствуйте!
Цитата (Анастэйшик):Добрый день! Как всегда немного с нестандартной ситуацией, буду благодарна за помощь...
ИП на УСН Доходы минус расходы. В декларацию УСН в колонку Доходы не попадает возврат предоплаты покупателю (то есть он должен быть в колонке Доходы с минусом). В связи с чем было решено править вручную декларацию и КУДиР.
Вопрос такой, в первом квартале доходы из-за этого возврата предоплаты получаются отрицательными. На скрине внизу эта сумма прописана с минусом внизу, которая по факту должна быть в итого вместо 1 527 320. В колонке итого за 1 кв так и следует писать сумму доходов с отрицательным знаком? И поскольку доходы ИП считаются нарастающим итогом, то в последующем периоде необходимо считать доход за вычетом этой отрицательной суммы в 1 кв?
 Декларация заполняется на основании  данных из КУДиР.
Вам необходимо разобраться с заполнением в программе первичных документов, тогда править вручную ничего не придется, и налог будет считаться верно.
Посмотрите в выписке как оформлен возврат? Вид операции и Статьтя расходов должны быть "возврат покупателю".
Рассчитайте налог по УСН и подготовьте отчет в удобном веб‑сервисе
АнастэйшикАвтор вопроса
0 баллов
Гражданка Шилова, причину знаю.  Писала ранее здесь https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=756730&find=unread То есть был осуществлен возврат оплаты покупателю, но эти деньги были переведены не покупателю, а его другому поставщику в счет задолженности. В связи с чем, предполагаю, эта операция не нашла свое отражение в КУДиР. Было в январе 2022 г...Наверное, проще вручную, уже все перекрыжила