Как в бухучете скорректировать остатки на 01.01.2023 при переходе на ЕНС?

Question

Добрый день! Некоммерческая организация на УСН, сверялась с налоговой по остаткам на ЕНС и получила вот такую картину на 01.01.2023г.:
данные налогового органа/мои данные (руб.):
ПФ 066/0,71 (0,05 коп. списаны налоговой - переплата до 2017г.) , т.е. данные сходятся.
ОМС 5,44/7,44 (разница 2 рубля)
ФСС 6,6/6,99 (разница 0,39 коп.)
НДФЛ 0/5 (разница 5 руб.)
Как в бухгалтерском учете мне правильно выправить остатки на 01.01.2023г. чтобы данные сходились с ЕНС, какими проводками? Или оставить как есть свои остатки и скорректировать на конец 2023г.?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (nadya18061979):данные налогового органа/мои данные (руб.):ПФ&#160; &#160; 066/0,71&#160; &#160; &#160;(0,05 коп. списаны налоговой - переплата до 2017г.) , т.е. данные сходятся.Должен Вам заметить, что не сходу догадаешься, что "066" означает "0,66" ...Если данные сходятся, то и спишите тоже 5 копеек на прибуль/убыток...Цитата (nadya18061979):ОМС&#160; 5,44/7,44&#160; (разница 2 рубля)ФСС&#160; 6,6/6,99 (разница 0,39 коп.)НДФЛ 0/5 (разница 5 руб.)&#160;Вы за свои данные уверены?Тогда нужно искать вместе с налоговиками источник расхождений.Достаточно часто у налоговиков случаются ошибки в этом деле...Если в своих данных не уверены, то можете снять или добавить эту разницу с корреспонденцией на прибыль/убытки.Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (nadya18061979):два раза созванивалась с налоговой, и каждый раз данные разнятся. конечно на копейки,Значит, надо идти к ним на приём и там сверятся.Или писать им письма с требованием исправить свои ошибки.Успехов!

nadya18061979 · Answer

Александр Погребс,&#160; меня просто пугает что два раза созванивалась с налоговой, и какждый раз данные разнятся. конечно на копейки, но все же.. Решила что буду сводить окончательно остатки на конец 2023г.

nadya18061979спросил10 марта в 10:14 78 просмотров Бухучет  Как в бухучете скорректировать остатки на 01.01.2023 при переходе на ЕНС? Добрый день! Некоммерческая организация на УСН, сверялась с налоговой по остаткам на ЕНС и получила вот такую картину на 01.01.2023г.: данные налогового органа/мои данные (руб.): ПФ 066/0,71 (0,05 коп. списаны налоговой - переплата до 2017г.) , т.е. данные сходятся. ОМС 5,44/7,44 (разница 2 рубля) ФСС 6,6/6,99 (разница 0,39 коп.) НДФЛ 0/5 (разница 5 руб.) Как в бухгалтерском учете мне правильно выправить остатки на 01.01.2023г. чтобы данные сходились с ЕНС, какими проводками? Или оставить как есть свои остатки и скорректировать на конец 2023г.? Новый вопрос Ответить

Александр Погребс Главный консультант 13 марта в 09:10 Добрый день! Цитата (nadya18061979):данные налогового органа/мои данные (руб.): ПФ 066/0,71 (0,05 коп. списаны налоговой - переплата до 2017г.) , т.е. данные сходятся. Должен Вам заметить, что не сходу догадаешься, что "066" означает "0,66" ... Если данные сходятся, то и спишите тоже 5 копеек на прибуль/убыток... Цитата (nadya18061979):ОМС 5,44/7,44 (разница 2 рубля) ФСС 6,6/6,99 (разница 0,39 коп.) НДФЛ 0/5 (разница 5 руб.) Вы за свои данные уверены? Тогда нужно искать вместе с налоговиками источник расхождений. Достаточно часто у налоговиков случаются ошибки в этом деле... Если в своих данных не уверены, то можете снять или добавить эту разницу с корреспонденцией на прибыль/убытки. Успехов! 13 марта

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

nadya18061979Автор вопроса 0 баллов 20 марта в 14:05 Александр Погребс, меня просто пугает что два раза созванивалась с налоговой, и какждый раз данные разнятся. конечно на копейки, но все же.. Решила что буду сводить окончательно остатки на конец 2023г. 20 марта

Александр Погребс Главный консультант 20 марта в 14:21 Добрый день! Цитата (nadya18061979):два раза созванивалась с налоговой, и каждый раз данные разнятся. конечно на копейки, Значит, надо идти к ним на приём и там сверятся. Или писать им письма с требованием исправить свои ошибки. Успехов! 20 марта