Lorrainneспросил13 марта в 08:58
 190 просмотров 

Как исправить ошибку в проводке по учету выплаты на погребение родственнику работника?

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как можно поправить ошибку: начислено пособие на погребение К76, кассир выдает деньги К50 Д91.02. Фонд возвращает деньги за погребение на расч/счет, но у нас по 76сч деньги так и остались начисленными и не выплаченными.
Подскажите, пожалуйста, как правильно поправить ситуацию и закрыть 76 счет?..
Помогите, пожалуйста, запуталась, очень нужен совет🙏
Новый вопрос Ответить
г. Омск464 807 баллов
Цитата (Lorrainne):кассир выдает деньги К50 Д91.02.
Добрый день
А кому кассир выплатил деньги по такой проводке
Должны быть проводки
Дт 69.09 расходы по страхованию  Дт 76
Дт 76 Кт 50 выдано пособие 

Какой документ оформляли при выдаче пособия?
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
LorrainneАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, кассир оформила расходный-кас.ордер, но поставила Д.91.02. Выплатила родственнику умершего сотрудника.
г. Омск464 807 баллов
Lorrainne, Добрый день
Делайте сторно в программе и меняйте 91.2 счет на 76
LorrainneАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, а если сдана декларация за 2022 год, то это как-то повлияет? Операция была в декабре 22 года..
Возможно ли исправление 23 годом?..
г. Омск464 807 баллов
Цитата (Lorrainne):а если сдана декларация за 2022 год, то это как-то повлияет?
Декларация по прибыли?
Вы эту сумму включили в расходы по НУ?
Тогда нужно убирать и доплачивать налог(ст.81 НК)
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
LorrainneАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, у нас УСН доходы в 2022 году
г. Омск464 807 баллов
Lorrainne, в расходах учитывали?В книгу ДиР учли?
LorrainneАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, вероятно да, я ее не сдавала, у меня есть только оборотно-сальдовая ведомость на 31.12.22 год
г. Омск464 807 баллов
Lorrainne,   выплаты на погребение производятся за счет средств ФСС,в расходах не учитываются( п. 2 ст. 346.16; п. 23 ст. 270 НК  ),поэтому уточняйте декларацию,доплачивайте налог
Сдать через интернет декларацию по налогу на прибыль по старой форме
LorrainneАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, большое спасибо за помощь 💐