Добрый день!
В декабре 2022 (уведомление ИФНС от 23.12.22) закрыто обособленное подразделение. Организация декларации сдает раз в квартал, авансовые платежи ежемесячные. Как заполнить приложение 5 к листу 02 Декларации по данному подразделению за год при условии, что налоговая база выросла? Если я заполняю строки 040 и 050 по данным декларации за 9 месяцев, строка 070 соответственно тоже рассчитывается по данным за 9 месяцев, в строку 080 я ставлю суму строк 070+120 из декларации за 9 месяцев, тогда в строке 110 сумма налога к уменьшению на сумму начисленных авансовых платежей.
В 4 квартале авансовые платежи до закрытия подразделения были перечислены в октябре и ноябре. За декабрь авансовый платеж был перечислен после закрытия подразделения, но по старым реквизитам.
В декабре 2022 (уведомление ИФНС от 23.12.22) закрыто обособленное подразделение. Организация декларации сдает раз в квартал, авансовые платежи ежемесячные. Как заполнить приложение 5 к листу 02 Декларации по данному подразделению за год при условии, что налоговая база выросла? Если я заполняю строки 040 и 050 по данным декларации за 9 месяцев, строка 070 соответственно тоже рассчитывается по данным за 9 месяцев, в строку 080 я ставлю суму строк 070+120 из декларации за 9 месяцев, тогда в строке 110 сумма налога к уменьшению на сумму начисленных авансовых платежей.
В 4 квартале авансовые платежи до закрытия подразделения были перечислены в октябре и ноябре. За декабрь авансовый платеж был перечислен после закрытия подразделения, но по старым реквизитам.
