Иннаinnainnaспросил14 марта в 13:19
 114 просмотров 

Какой период указывать в уведомлении об исчисленных суммах НДФЛ и страховых взносов?

"Уведомление об исчисленных суммах налога" НДФЛ и Страховые с 23.02.23 по 22.03.23г какой период будет? Страховые за февральскую ЗП, а НДФЛ ведь там за 2 месяца? Какие месяцы в уведомлениях нужно указывать? И как сдавать уточнение? Если допустим 2 отчета были отправлены за январь, но разными датами, то они затеряются или ЕНП видит, что это дополнение?
Новый вопрос Ответить
Подайте уведомление об исчисленных суммах НДФЛ
г. Ростовская область339 120 баллов
Добрый день,
Цитата (Иннаinnainna):Страховые за февральскую ЗП
код 21/02, год 2023
Цитата (Иннаinnainna):"Уведомление об исчисленных суммах налога" НДФЛ с 23.02.23 по 22.03.23г какой период будет?
код 21/03, год 2023
Цитата (Иннаinnainna):а НДФЛ ведь там за 2 месяца?
А при чем тут месяцы?
Код зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК.
НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01 (МС.01.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02 (МС.02.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03 (МС.03.2023)
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=3014571#3014571

Цитата (Иннаinnainna):Какие месяцы в уведомлениях нужно указывать?
В Уведомлении, утвержденном Приказ ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@ не месяцы указываются, а коды периода.

Цитата (Иннаinnainna):Если допустим 2 отчета были отправлены за январь, но разными датами, то они затеряются или ЕНП видит, что это дополнение?
Напишите, конкретно, как вы заполнили Уведомление. Нет у Уведомления вообще периода.
ИннаinnainnaАвтор вопроса
0 баллов
Добрый день. Вы пишите : Страховые за февральскую ЗП - код 21/02, год 2023, но она же перечисляется фактически 10.03.23.?

Получается так Страховые и НДФЛ с 23.02.23 по 22.03.23 нужно в Бухгалтерии сформировать перед выгрузкой файла для отправки?
Прикреплен 1 файл:
г. Ростовская область339 120 баллов
Цитата (Иннаinnainna):Вы пишите : Страховые за февральскую ЗП - код 21/02, год 2023, но она же перечисляется фактически 10.03.23.?
А это тут при чем? Код по страховым взносам никакого отношения к дате перечисления з/пл не имеет.
Страховые взносы начисляются за месяц последним днем месяца (ст. 421 НК)
Код по страховым взносам определяется по месяцу, за который начислены взносы:
Взносы за январь - код 21/01
Взносы за февраль - код 21/02
Взносы за март - код 21/03
и т.д.
Цитата (Иннаinnainna):Получается так Страховые и НДФЛ с 23.02.23 по 22.03.23
Период, который вы указываете никакого отношения к страховым взносам не имеет. Это период только для перечисления НДФЛ, установленный п. 6 ст. 226 НК и больше ни для чего.
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ