Здравствуйте. Подскажите в уведомлении на страх взносы и на ндфл до 27.03.23 нужно период ставить март? Если у меня аванс был выплачен 28.02.23, и ЗП выплачена 15.03.23.
С ув. Вика
С ув. Вика
Какой период указывать в уведомлении по НДФЛ и страховым взносам с зарплаты за февраль?Здравствуйте. Подскажите в уведомлении на страх взносы и на ндфл до 27.03.23 нужно период ставить март? Если у меня аванс был выплачен 28.02.23, и ЗП выплачена 15.03.23. С ув. Вика | |
Добрый день, Цитата (Викат):Подскажите в уведомлении на страх взносы и на ндфл до 27.03.23 нужно период ставить март? В Уведомлении указывается код периода. Уведомление подается не позднее 25 числа месяца, в котором установлен НК срок платежа. т.е. в Уведомлении по сроку подачи 27.03.2023 (перенос с 25.03) отражаются: - сумма страховых взносов, начисленных за февраль 2023, код 21/02, год 2023 - сумма НДФЛ, удержанного с 23.02.2023 по 22.03.2023, код 21/03, год 2023 Код по страховым взносам определяется по месяцу, за который начислены взносы: Взносы за январь - код 21/01 Взносы за февраль - код 21/02 Взносы за март - код 21/03 и т.д. Код по НДФЛ зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК. НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01 (МС.01.2023) НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02 (МС.02.2023) НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03 (МС.03.2023) https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=3014571#3014571 | |
Подайте уведомление об исчисленных суммах НДФЛ | |
Здравствуйте! НДФЛ, удержанный с 01 по 22 января, имеет код 21/01. НДФЛ, удержанный с 23 января по 22 февраля, имеет код 21/02. НДФЛ, удержанный с 23 февраля по 22 марта, имеет код 21/03. В данном случае нужно указать период 21/03. Посмотрите информацию на сайте ФНС. Памятка по порядку предоставления и заполнения уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов с 01.01.2023 Порядок действий: пролистайте текст до раздела Порядок заполнения Уведомления с 01.01.2023, обратите внимание на пункт 4: Цитата:4. Выбор периода (срока уплаты) обязанности в Уведомлении и отчетный (налоговый) период заполняется на основании данных граф 9, 10, 11 приложения 1 к настоящей Памятке. | |
geomech, Nataly S, Спасибо за ответы. А если я уже отправила уведомление, и в нем не верно указала период по НДФЛ не 21/03, а 21/02 что делать в этом случае? | |
За период с 23.01. по 22.02 уведомление отправляли по НДФЛ? Если да, то оно считается аннулированным и вместо него будет указан НДФЛ в сумме, которая указана в последнем уведомлении. Теперь поступаете так: подаете еще одно уведомление, в котором указываете: 1. правильную сумму НДФЛ с кодом 21/02 (сумма соответствует НДФЛ, удержанному за период с 23.01. по 22.02. 2. правильную сумму НДФЛ с кодом 21/03 (сумма соответствует НДФЛ, удержанному за период с 23.02. по 22.03. | |
Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ | |
Nataly S, Спасибо большое | |
Всегда рада помочь. |