Добрый день!
Мы - рекламное агентство (ООО на УСН 15%), предоставляем услуги по изготовлению полиграфической и сувенирной продукции с логотипом заказчика. Регулярно к нам в офис привозят готовую продукцию, либо наши курьеры доставляют продукцию напрямую с производства заказчику.
Организация относится к микропредприятию, в штате всего 3 сотрудника: Генеральный директор он же главбух, дизайнер и менеджер по продажам. Курьеры у нас самозанятые. В связи с отсутствием склада и кладовщиков, прошу помочь разобраться, верно ли мы принимаем товар с точки зрения бухучёта.
Последовательность такая:
1. Получаем товарные накладные или УПД у поставщиков (в бумажном виде или электронно в системе ЭДО).
2. Электронные документы от поставщиков в системе ЭДО подписывает ген.директор при помощи ЭП.
3. На дизайнера, как на сотрудника, у которого больше свободного времени возложена обязанность (Приказ Ген.дира о наделении правом подписи) приёма и подписания бумажных первичных документов от поставщиков. Дизайнер расписывается в 2 графах накладной - Груз принял и Груз получил, аналогично в 2 графах в УПД, а также ставит штамп с номером приказа.
4. Далее дизайнер (он обучен это делать 😀) заносит полученные в электронном и бумажном виде документы в 1С, в раздел - Покупки - Поступление (акты, накладные, УПД). При этом на бумажную первичку он ставит штамп "ПРИХОДНЫХ ОРДЕР № ____", пишет порядковый номер из 1С, дату оприходования и свою подпись со штампом приказа и подшивает в папки "Полученные накладные, акты, УПД".
5. Все дальнейшие операции по ведению бухучёта осуществляет ген.директор.
Собственно, вопрос в том, есть ли в этой схеме (п.1-4) какие-то подвохи? В частности:
1. Ген.директор всегда в запаре, поэтому дизайнеру и были поручены вышеизложенные обязанности. Верно ли оформлены документы на дизайнера, чтобы он мог выполнять эту работу? Нужно ли оформлять договор о полной материальной ответственности на дизайнера?
2. Могут ли быть какие-то проблемы, из-за того что этим занимается сотрудник с должностью дизайнер?
3. Верно ли мы делаем оприходование товара? То есть отдельный ордер мы не выписываем (чтобы не городить кучу документов). Ордером служит полученная первичка от поставщика, на которую мы ставим штамп "ПРИХОДНЫХ ОРДЕР".
4. Копии электронных документов первички мы нигде не храним. В папки подшиваются только бумажные документы от тех поставщиков, которые не работают в ЭДО. Электронные документы мы только заносим в 1С и всё, а хранятся они в системе ЭДО.
Мы - рекламное агентство (ООО на УСН 15%), предоставляем услуги по изготовлению полиграфической и сувенирной продукции с логотипом заказчика. Регулярно к нам в офис привозят готовую продукцию, либо наши курьеры доставляют продукцию напрямую с производства заказчику.
Организация относится к микропредприятию, в штате всего 3 сотрудника: Генеральный директор он же главбух, дизайнер и менеджер по продажам. Курьеры у нас самозанятые. В связи с отсутствием склада и кладовщиков, прошу помочь разобраться, верно ли мы принимаем товар с точки зрения бухучёта.
Последовательность такая:
1. Получаем товарные накладные или УПД у поставщиков (в бумажном виде или электронно в системе ЭДО).
2. Электронные документы от поставщиков в системе ЭДО подписывает ген.директор при помощи ЭП.
3. На дизайнера, как на сотрудника, у которого больше свободного времени возложена обязанность (Приказ Ген.дира о наделении правом подписи) приёма и подписания бумажных первичных документов от поставщиков. Дизайнер расписывается в 2 графах накладной - Груз принял и Груз получил, аналогично в 2 графах в УПД, а также ставит штамп с номером приказа.
4. Далее дизайнер (он обучен это делать 😀) заносит полученные в электронном и бумажном виде документы в 1С, в раздел - Покупки - Поступление (акты, накладные, УПД). При этом на бумажную первичку он ставит штамп "ПРИХОДНЫХ ОРДЕР № ____", пишет порядковый номер из 1С, дату оприходования и свою подпись со штампом приказа и подшивает в папки "Полученные накладные, акты, УПД".
5. Все дальнейшие операции по ведению бухучёта осуществляет ген.директор.
Собственно, вопрос в том, есть ли в этой схеме (п.1-4) какие-то подвохи? В частности:
1. Ген.директор всегда в запаре, поэтому дизайнеру и были поручены вышеизложенные обязанности. Верно ли оформлены документы на дизайнера, чтобы он мог выполнять эту работу? Нужно ли оформлять договор о полной материальной ответственности на дизайнера?
2. Могут ли быть какие-то проблемы, из-за того что этим занимается сотрудник с должностью дизайнер?
3. Верно ли мы делаем оприходование товара? То есть отдельный ордер мы не выписываем (чтобы не городить кучу документов). Ордером служит полученная первичка от поставщика, на которую мы ставим штамп "ПРИХОДНЫХ ОРДЕР".
4. Копии электронных документов первички мы нигде не храним. В папки подшиваются только бумажные документы от тех поставщиков, которые не работают в ЭДО. Электронные документы мы только заносим в 1С и всё, а хранятся они в системе ЭДО.
