В прошлых периодах были неверно введены данные по счетам 69 и 70: как исправить ошибки в налоговом учете по налогу на прибыль?

Question

Здравствуйте, мы ООО на ОСНО малое предприятие. Обнаружила ошибки , 3 года подряд сдавали бух.отчетность с несуществующими суммами по ДТ 70 и ДТ 69 остатки. Открыв счета поняла что в 2019 года были неверно введены данные , тогда переносили базу и руками видимо ввели неверные суммы, как правильно исправить в налоговом учете этот беспорядок? И после исправления получается в декларацию по прибыли тоже будут попадать данные исправления?

Юлия Радская · Answer

Добрый день! Уточните, пожалуйста, Вас интересует методология налогового учёта или работа в программе? Напоминаю, что, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме.

ElenaKar125854 · Answer

Юлия Радская,&#160;методология налогового учёта

simport · Answer

Цитата (ElenaKar125854):мы ООО на ОСНО малое предприятие. Обнаружила ошибки , 3 года подряд сдавали бух.отчетность с несуществующими суммами по ДТ 70 и ДТ 69 остатки. Открыв счета поняла что в 2019 года были неверно введены данные , тогда переносили базу и руками видимо ввели неверные суммы, как правильно исправить в налоговом учете этот беспорядок? И после исправления получается в декларацию по прибыли тоже будут попадать данные исправления?

Здравствуйте.
Если вы уверены, что расходы по неверному начислению зарплаты и страховых взносов в расчете налогооблагаемой базы тех лет, не участвовали, то признавать внереализационный доход в НУ нет основания.

ElenaKar125854 · Answer

simport, спасибо в таком случае же у меня прибыль по НУ и Бу одинаково должна получаться же после всех корректировок ? Или все таки будут различия если я в НУ не беру эти данные

simport · Answer

Цитата (ElenaKar125854):в таком случае же у меня прибыль по НУ и Бу одинаково должна получаться же после всех корректировок ? Или все таки будут различия если я в НУ не беру эти данные&#160;будут различия, если вы уверены, что расходы не были отражены в НУ ранее.

ElenaKar125854 · Answer

simport, спасибо большое)

ElenaKar125854спросил16 марта 2023 в 11:45 129 просмотров Налог на прибыль  В прошлых периодах были неверно введены данные по счетам 69 и 70: как исправить ошибки в налоговом учете по налогу на прибыль? Здравствуйте, мы ООО на ОСНО малое предприятие. Обнаружила ошибки , 3 года подряд сдавали бух.отчетность с несуществующими суммами по ДТ 70 и ДТ 69 остатки. Открыв счета поняла что в 2019 года были неверно введены данные , тогда переносили базу и руками видимо ввели неверные суммы, как правильно исправить в налоговом учете этот беспорядок? И после исправления получается в декларацию по прибыли тоже будут попадать данные исправления? Новый вопрос Ответить

Юлия Радская Модератор 16 марта 2023 в 11:51 Добрый день! Уточните, пожалуйста, Вас интересует методология налогового учёта или работа в программе? Напоминаю, что, согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. 16 марта 2023

Конструктор учетной политики на 2025 год для УСН и ОСНО Воспользоваться бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 16 марта 2023 в 11:53 Юлия Радская, методология налогового учёта 16 марта 2023

simport г. Мытищи486 786 баллов 16 марта 2023 в 14:14 Цитата (ElenaKar125854):мы ООО на ОСНО малое предприятие. Обнаружила ошибки , 3 года подряд сдавали бух.отчетность с несуществующими суммами по ДТ 70 и ДТ 69 остатки. Открыв счета поняла что в 2019 года были неверно введены данные , тогда переносили базу и руками видимо ввели неверные суммы, как правильно исправить в налоговом учете этот беспорядок? И после исправления получается в декларацию по прибыли тоже будут попадать данные исправления? Здравствуйте. Если вы уверены, что расходы по неверному начислению зарплаты и страховых взносов в расчете налогооблагаемой базы тех лет, не участвовали, то признавать внереализационный доход в НУ нет основания. 16 марта 2023

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 16 марта 2023 в 14:34 simport, спасибо в таком случае же у меня прибыль по НУ и Бу одинаково должна получаться же после всех корректировок ? Или все таки будут различия если я в НУ не беру эти данные 16 марта 2023 (Изменено)

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

simport г. Мытищи486 786 баллов 16 марта 2023 в 14:36 Цитата (ElenaKar125854):в таком случае же у меня прибыль по НУ и Бу одинаково должна получаться же после всех корректировок ? Или все таки будут различия если я в НУ не беру эти данные будут различия, если вы уверены, что расходы не были отражены в НУ ранее. 16 марта 2023

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 16 марта 2023 в 16:15 simport, спасибо большое) 16 марта 2023