Перевод основных средств на счет 03

Question

Добрый день. У нас основные средства сдаются в аренду. Я перевожу их со счета 01 на счет 03.
Но при этом амортизация продолжает начисляться на счет 02. И при формирования баланса в строке основные средства -указывается сумма амортизации, в строке доходные вложения - первоначальная стоимость ОС.
Так ведь не должно быть? как сделать правильно?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!&#160;Цитата (Geta):У нас основные средства сдаются в аренду. Я перевожу их со счета 01 на счет 03.&#160;Но при этом амортизация продолжает начисляться на счет 02. И при формирования баланса в строке основные средства -указывается сумма амортизации, в строке доходные вложения - первоначальная стоимость ОС.&#160;Так ведь не должно быть? как сделать правильно?Проблема у Вас не в методологии, а в бухгалтерской программе.При переносе ОС с 01 на 03, нужно было на 02 счете выделить в отдельный субсчёт и амортизацию, накопленную по этому ОС.И при составлении баланса&#160; из первоначальной стоимости (на 03) вычитать накопленную амортизацию (на 02).&#160;Я думаю, программа "по старинке" всю амортизацию ставит в уменьшение 01 счета, а должна делить между 01 и 03 счетами.Ну, а пока не настроите программу, делайте пересчет вручную и правьте то, что даёт программаУспехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (Geta):Верно вы сказали. Перекинула накопленную амортизацию Д 02.1 К02.2 и в карточке ОС изменила счет начисления амортизации - вместо 02.1 поставила 02.2. Все получилось, теперь правильно заполняется строка баланса 1160.Вот и славно!Успехов!

София Миронова · Answer

Добрый день!Я правильно понимаю, что Вас в этой теме интересует методология, а не работа в программе?

Geta · Answer

да, верно

Geta · Answer

Спасибо. Верно вы сказали. Перекинула накопленную амортизацию Д 02.1 К02.2 и в карточке ОС изменила счет начисления амортизации - вместо 02.1 поставила 02.2. Все получилось, теперь правильно заполняется строка баланса 1160. Большое спасибо за участие в моей проблеме

Getaспросил16 марта в 13:04 63 просмотра Бухучет Перевод основных средств на счет 03 Добрый день. У нас основные средства сдаются в аренду. Я перевожу их со счета 01 на счет 03. Но при этом амортизация продолжает начисляться на счет 02. И при формирования баланса в строке основные средства -указывается сумма амортизации, в строке доходные вложения - первоначальная стоимость ОС. Так ведь не должно быть? как сделать правильно? Новый вопрос Ответить



Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

GetaАвтор вопроса 208 баллов 16 марта в 13:21 да, верно 16 марта

Бухонлайн Редакция 17 марта в 14:04 Добрый день! Мы подобрали для вас материалы по теме вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными. Вопросы на форуме Как взаимосвязаны форма 8-АПК с балансом и и отчетом о финансовых результатах? 20 сентября 2021 Как отразить в балансе основные средства, переданные в аренду? 14 июня 2017 Как в организации учесть бизнес-центр, сдаваемый в аренду, при применении ФСБУ 25/2018 и ФСБУ 6/2020? 3 декабря 2021 17 марта

Александр Погребс Главный консультант 22 марта в 11:45 Добрый день! Цитата (Geta):У нас основные средства сдаются в аренду. Я перевожу их со счета 01 на счет 03. Но при этом амортизация продолжает начисляться на счет 02. И при формирования баланса в строке основные средства -указывается сумма амортизации, в строке доходные вложения - первоначальная стоимость ОС. Так ведь не должно быть? как сделать правильно? Проблема у Вас не в методологии, а в бухгалтерской программе. При переносе ОС с 01 на 03, нужно было на 02 счете выделить в отдельный субсчёт и амортизацию, накопленную по этому ОС. И при составлении баланса из первоначальной стоимости (на 03) вычитать накопленную амортизацию (на 02). Я думаю, программа "по старинке" всю амортизацию ставит в уменьшение 01 счета, а должна делить между 01 и 03 счетами. Ну, а пока не настроите программу, делайте пересчет вручную и правьте то, что даёт программа Успехов! 22 марта

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку

GetaАвтор вопроса 208 баллов 22 марта в 20:52 Спасибо. Верно вы сказали. Перекинула накопленную амортизацию Д 02.1 К02.2 и в карточке ОС изменила счет начисления амортизации - вместо 02.1 поставила 02.2. Все получилось, теперь правильно заполняется строка баланса 1160. Большое спасибо за участие в моей проблеме 22 марта

Александр Погребс Главный консультант 23 марта в 08:21 Добрый день! Цитата (Geta):Верно вы сказали. Перекинула накопленную амортизацию Д 02.1 К02.2 и в карточке ОС изменила счет начисления амортизации - вместо 02.1 поставила 02.2. Все получилось, теперь правильно заполняется строка баланса 1160. Вот и славно! Успехов! 23 марта