Учитывать ли при формировании резерва по сомнительным долгам задолженность по целевым средствам, которые не являются доходом ООО?

Question

Приветствую! ООО на УСН (Д-Р). Деятельность - управление и эксплуатация жилого фонда. Собственнику нежилого помещения начисляется 2 услуги: 1. Содержание жилого фонда - это наш доход Управляющей компании и 2. Взнос на капитальный ремонт, который мы обязаны начислять и получив отправить в Фонд Капитального ремонта. Получается 2-я услуга - капремонт это не наш доход, хотя и числится на 62-м счете вместе с содержанием, только на другом договоре. ВОпрос: при формировании Резерва по сомнительному долгу (БУ) какую сумму нужно взять? По 1-й услуге понятно, я беру. а вот по Капитальному ремонту должен ли я брать в резерв или же нет, раз это не наш доход?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (k0sten):ООО на УСН (Д-Р). Деятельность - управление и эксплуатация жилого фонда. Собственнику нежилого помещения начисляется 2 услуги: 1. Содержание жилого фонда - это наш доход Управляющей компании и 2. Взнос на капитальный ремонт, который мы обязаны начислять и получив отправить в Фонд Капитального ремонта. Получается 2-я услуга - капремонт это не наш доход, хотя и числится на 62-м счете вместе с содержанием, только на другом договоре. ВОпрос: при формировании Резерва по сомнительному долгу (БУ) какую сумму нужно взять? По 1-й услуге понятно, я беру. а вот по Капитальному ремонту должен ли я брать в резерв или же нет, раз это не наш доход?Я считаю, что формировать резерв по сомнительным долгам в отношении Фонда капремонта нельзя. Поскольку этот долг не затрагивает Ваши финансовые показатели.Успехов!

k0sten · Answer

Александр Погребс, Благодарю!

k0stenспросил16 марта в 13:54 35 просмотров Бухучет Учитывать ли при формировании резерва по сомнительным долгам задолженность по целевым средствам, которые не являются доходом ООО? Приветствую! ООО на УСН (Д-Р). Деятельность - управление и эксплуатация жилого фонда. Собственнику нежилого помещения начисляется 2 услуги: 1. Содержание жилого фонда - это наш доход Управляющей компании и 2. Взнос на капитальный ремонт, который мы обязаны начислять и получив отправить в Фонд Капитального ремонта. Получается 2-я услуга - капремонт это не наш доход, хотя и числится на 62-м счете вместе с содержанием, только на другом договоре. ВОпрос: при формировании Резерва по сомнительному долгу (БУ) какую сумму нужно взять? По 1-й услуге понятно, я беру. а вот по Капитальному ремонту должен ли я брать в резерв или же нет, раз это не наш доход? Новый вопрос Ответить

Бухонлайн Редакция 17 марта в 14:04 Добрый день! Мы подобрали для вас материалы по теме вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными. Вопросы на форуме Можно ли не отражать в декларации по налогу на прибыль косвенные и внереализационные расходы? 24 июля 2016 Как отразить в балансе резервный капитал организации? 8 октября 2014 17 марта

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

Александр Погребс Главный консультант 22 марта в 12:16 Добрый день! Цитата (k0sten):ООО на УСН (Д-Р). Деятельность - управление и эксплуатация жилого фонда. Собственнику нежилого помещения начисляется 2 услуги: 1. Содержание жилого фонда - это наш доход Управляющей компании и 2. Взнос на капитальный ремонт, который мы обязаны начислять и получив отправить в Фонд Капитального ремонта. Получается 2-я услуга - капремонт это не наш доход, хотя и числится на 62-м счете вместе с содержанием, только на другом договоре. ВОпрос: при формировании Резерва по сомнительному долгу (БУ) какую сумму нужно взять? По 1-й услуге понятно, я беру. а вот по Капитальному ремонту должен ли я брать в резерв или же нет, раз это не наш доход? Я считаю, что формировать резерв по сомнительным долгам в отношении Фонда капремонта нельзя. Поскольку этот долг не затрагивает Ваши финансовые показатели. Успехов! 22 марта

k0stenАвтор вопроса г. Ставрополь0 баллов 22 марта в 13:35 Александр Погребс, Благодарю! 22 марта