ЮлияСПб2018спросил16 марта в 18:14
 62 просмотра 

Как заполнить уведомление по НДФЛ за январь при выплате зарплаты за декабрь?

Добрый вечер!
и снова путаница в моей голове по НДФЛ...
25.12.22 выплатили аванс 34000,00
31.12.22 начислили заработную плату 85000,00 (НДФЛ не перечисляли, в 6-НДФЛ за 22 учли аванс 34000,00)
15.01.23 выплатили 2-ю часть за декабрь 39950,00
25.01.23 подали уведомление НДФЛ 11050,00 период 01
28.01.23 заплатили ЕНП 11050,00
И тут у меня возник вопрос: нужно ли было делить в уведомлении НДФЛ на периоды: НДФЛ за декабрь 5080 и НДФЛ за январь 5970?
Новый вопрос Ответить
г. Ростовская область337 060 баллов
Добрый день,
 
Цитата (ЮлияСПб2018):и снова путаница в моей голове по НДФЛ...25.12.22 выплатили аванс 34000,00
31.12.22 начислили заработную плату 85000,00 (НДФЛ не перечисляли, в 6-НДФЛ за 22 учли аванс 34000,00)
15.01.23 выплатили 2-ю часть за декабрь 39950,00
25.01.23 подали уведомление НДФЛ 11050,00 период 01
28.01.23 заплатили ЕНП 11050,00
И тут у меня возник вопрос: нужно ли было делить в уведомлении НДФЛ на периоды: НДФЛ за декабрь 5080 и НДФЛ за январь 5970?
Нет, не нужно. Нет такого периода Декабрь 2022

Код зависит от периода для перечисления НДФЛ, установленного п. 6 ст. 226 НК.
НДФЛ, удержанный в период с 01.01.2023 по 22.01.2023 - код 21/01 (МС.01.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.01.2023 по 22.02.2023 - код 21/02 (МС.02.2023)
НДФЛ, удержанный в период с 23.02.2023 по 22.03.2023 - код 21/03 (МС.03.2023)
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=3014571#3014571

Вы НДФЛ удержали 15.01.2023, срок уплаты 30.01.2023 (перенос с 28.01, т.к. 28.01 - выходной), код в Уведомлении 21/01 - сумма 11 050 - вся удержанная сумма.
Подайте уведомление об исчисленных суммах НДФЛ
ЮлияСПб2018Автор вопроса
0 баллов
спасибо!
г. Ростовская область337 060 баллов
Рада была помочь. Всех благ!