Не совпадает сумма по строке 1370 с суммой по строке 2400 отчета о финансовых результатах: в чем причина?

Question

Добрый день.Организация ООО на УСН. Сумма разницы по строке 1370 за 2022 и 2021 не совпадает с суммой строки 2400 Отчета о финансовых результатах на 10 тысяч.В феврале вносили в уставной капитал ровно 10 тысяч - это может быть связано?Заранее благодарю.

simport · Accepted Answer

Цитата (Елена307):Организация ООО на УСН. Сумма разницы по строке 1370 за 2022 и 2021 не совпадает с суммой строки 2400 Отчета о финансовых результатах на 10 тысяч.
В феврале вносили в уставной капитал ровно 10 тысяч - это может быть связано?

Здравствуйте.
Если вы сдаете упрощенную бух.отчетность, то по строке 1370 отражается УК (начисленный, а не внесенный) и нераспределенная прибыль.

Елена307 · Answer

simport, спасибо.Цитата (simport):Если вы сдаете упрощенную бух.отчетность,Да.Цитата (simport):отражается УК (начисленный, а не&#160; внесенный)25.02.2022 увеличили имеющийся уставной капитал на 10.000 рублей,&#160; 04.03.2022&#160;дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения.25.02.2022 ПКО 10000 Д 50.01 К 75.01.04.03.2022 Операция вручную Д 75.01. К 80.09 10000В строке 1370 отображается сумма сч. 80+84 кредитового сальдо на конец по ОСВ.В строке 2400 отображается сумма Кредитового оборота за период из ОСВ.Вот и получается разница в 10.000 рублей. ( 1370 за 2022 - 1370 за 2021 не равно 2400, больше на 10000)Так и должно быть?А если сформировать&#160; полную бухгалтерскую отчетность, то по строке 1370 отображается только 84 и разница этих строк отчетного и предыдкщего годов четко равно строке 2400 ОФР.

simport · Answer

Цитата (Елена307):25.02.2022 увеличили имеющийся уставной капитал на 10.000 рублей, 04.03.2022 дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения.
25.02.2022 ПКО 10000 Д 50.01 К 75.01.
04.03.2022 Операция вручную Д 75.01. К 80.09 10000

В строке 1370 отображается сумма сч. 80+84 кредитового сальдо на конец по ОСВ.
В строке 2400 отображается сумма Кредитового оборота за период из ОСВ.

Вот и получается разница в 10.000 рублей. ( 1370 за 2022 - 1370 за 2021 не равно 2400, больше на 10000)
Так и должно быть?

Да, так и должно быть.

Цитата (Елена307):А если сформировать полную бухгалтерскую отчетность, то по строке 1370 отображается только 84 и разница этих строк отчетного и предыдкщего годов четко равно строке 2400 ОФР.

правильно, потому, что УК отражается по строке 1310, т.е отдельно от нераспределенной прибыли

20 марта

Елена307 · Answer

simport,&#160;&#160;спасибо.То есть сдавать бухгалтерскую отчетность с расхождением? А налоговой пояснение потом писать...А раньше все сходилось, странно?Почитала ваши ссылки, везде пишут , что должны сходится эти строки.Расхождение может быть только при увеличении уставного капитала из нераспределенной прибыли, у нас увеличение было собственными деньгами на р/с.

simport · Answer

Цитата (Елена307):То есть сдавать бухгалтерскую отчетность с расхождением? А налоговой пояснение потом писать...

А раньше все сходилось, странно?

Почитала ваши ссылки, везде пишут , что должны сходится эти строки.
Расхождение может быть только при увеличении уставного капитала из нераспределенной прибыли, у нас увеличение было собственными деньгами на р/с.

не всегда данная формула работает. Она не работает, когда выплачиваем дивиденды. Согласны?
Строка 1370 прошлого периода + строка 2400 ОФР - дивиденды в текущем году = строка 1370 текущего года. Налоговая меня не спрашивает. Только банк интересуется расхождением когда Банковскую гарантию дают, поясняю и Решение на выплате пересылаем, отстают.

Так вот и в вашем случае , увеличение УК никак не отражается в ОФР, а значит не работает сейчас у вас формула.

Елена307спросил17 марта в 14:12 137 просмотров Бухучет Не совпадает сумма по строке 1370 с суммой по строке 2400 отчета о финансовых результатах: в чем причина? Добрый день. Организация ООО на УСН. Сумма разницы по строке 1370 за 2022 и 2021 не совпадает с суммой строки 2400 Отчета о финансовых результатах на 10 тысяч. В феврале вносили в уставной капитал ровно 10 тысяч - это может быть связано? Заранее благодарю. Новый вопрос Ответить

simport г. Мытищи399 234 балла 17 марта в 22:07 Цитата (Елена307):Организация ООО на УСН. Сумма разницы по строке 1370 за 2022 и 2021 не совпадает с суммой строки 2400 Отчета о финансовых результатах на 10 тысяч. В феврале вносили в уставной капитал ровно 10 тысяч - это может быть связано? Здравствуйте. Если вы сдаете упрощенную бух.отчетность, то по строке 1370 отражается УК (начисленный, а не внесенный) и нераспределенная прибыль. 17 марта

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно

Елена307Автор вопроса 61 балл 17 марта в 23:34 simport, спасибо. Цитата (simport):Если вы сдаете упрощенную бух.отчетность, Да. Цитата (simport):отражается УК (начисленный, а не внесенный) 25.02.2022 увеличили имеющийся уставной капитал на 10.000 рублей, 04.03.2022 дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения. 25.02.2022 ПКО 10000 Д 50.01 К 75.01. 04.03.2022 Операция вручную Д 75.01. К 80.09 10000 В строке 1370 отображается сумма сч. 80+84 кредитового сальдо на конец по ОСВ. В строке 2400 отображается сумма Кредитового оборота за период из ОСВ. Вот и получается разница в 10.000 рублей. ( 1370 за 2022 - 1370 за 2021 не равно 2400, больше на 10000) Так и должно быть? А если сформировать полную бухгалтерскую отчетность, то по строке 1370 отображается только 84 и разница этих строк отчетного и предыдкщего годов четко равно строке 2400 ОФР. 17 марта (Изменено)

Бухонлайн Редакция 19 марта в 00:07 Добрый день! Мы подобрали для вас материалы по теме вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными. Вопросы на форуме Почему не совпадают данные строки 1370 баланса и данные строки 2400 отчета о финансовых результатах? 1 февраля 2022 Не совпадают данные строки 1370 баланса и строки 2400 отчета о финансовых результатах: как составить пояснения в банк? 23 ноября 2021 Может ли строка 1370 баланса не совпадать со строкой 2400 отчета о финансовых результатах, если было увеличение уставного капитала? 30 марта 2022 19 марта

simport г. Мытищи399 234 балла в 13:31 Цитата (Елена307):25.02.2022 увеличили имеющийся уставной капитал на 10.000 рублей, 04.03.2022 дата внесения в ЕГРЮЛ записи, содержащей указанные сведения. 25.02.2022 ПКО 10000 Д 50.01 К 75.01. 04.03.2022 Операция вручную Д 75.01. К 80.09 10000 В строке 1370 отображается сумма сч. 80+84 кредитового сальдо на конец по ОСВ. В строке 2400 отображается сумма Кредитового оборота за период из ОСВ. Вот и получается разница в 10.000 рублей. ( 1370 за 2022 - 1370 за 2021 не равно 2400, больше на 10000) Так и должно быть? Да, так и должно быть. Цитата (Елена307):А если сформировать полную бухгалтерскую отчетность, то по строке 1370 отображается только 84 и разница этих строк отчетного и предыдкщего годов четко равно строке 2400 ОФР. правильно, потому, что УК отражается по строке 1310, т.е отдельно от нераспределенной прибыли 20 марта

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку

Елена307Автор вопроса 61 балл в 14:09 simport, спасибо. То есть сдавать бухгалтерскую отчетность с расхождением? А налоговой пояснение потом писать... А раньше все сходилось, странно? Почитала ваши ссылки, везде пишут , что должны сходится эти строки. Расхождение может быть только при увеличении уставного капитала из нераспределенной прибыли, у нас увеличение было собственными деньгами на р/с. 20 марта

simport г. Мытищи399 234 балла в 14:17 Цитата (Елена307):То есть сдавать бухгалтерскую отчетность с расхождением? А налоговой пояснение потом писать... А раньше все сходилось, странно? Почитала ваши ссылки, везде пишут , что должны сходится эти строки. Расхождение может быть только при увеличении уставного капитала из нераспределенной прибыли, у нас увеличение было собственными деньгами на р/с. не всегда данная формула работает. Она не работает, когда выплачиваем дивиденды. Согласны? Строка 1370 прошлого периода + строка 2400 ОФР - дивиденды в текущем году = строка 1370 текущего года. Налоговая меня не спрашивает. Только банк интересуется расхождением когда Банковскую гарантию дают, поясняю и Решение на выплате пересылаем, отстают. Так вот и в вашем случае , увеличение УК никак не отражается в ОФР, а значит не работает сейчас у вас формула. 20 марта