27_ТатьянАспросил17 марта в 20:32
 122 просмотра 

Как заполнить декларацию по налогу на прибыль?

Добрый день! Помогите пожалуйста, правильно заполнить декларацию по прибыли.
1 квартал: прибыль составила 45816 в декларации 
стр. 180 - 9163
стр 270 -   1374
стр 271 - 7789

Полугодие: прибыль составила 46018 в декларации 
стр. 180 - 9204
стр. 210 - 9163
стр 270 -   7
стр 271 - 34

9 месяцев: прибыль составила 45 в декларации  (налог к уменьшению)
стр. 180 - 9
стр. 210 - 9204
стр 280 -   1380 
стр 281 - 7815

Год: прибыль составила 53367 в декларации 
стр. 180 - 10673
стр. 210 - я должна указать 9 (стр.180 за 9 месяцев) или 9204 (сколько уплачено авансов за отчетный период)?

Если указать стр.180 за 9 месяцев, то образуется доплата в бюджет - 10664. Но авансов за период уплачено 9204, а налог составил 10673 (разница 1469).  Как правильно заполнить декларацию, чтобы выявить налог к доплате?

Заранее благодарю за помощь!
Новый вопрос Ответить
г. Мытищи399 266 баллов
Цитата (27_ТатьянА):9 месяцев: прибыль составила 45 в декларации  (налог к уменьшению)
стр. 180 - 9
стр. 210 - 9204
стр 280 -   1380 
стр 281 - 7815

Год: прибыль составила 53367 в декларации 
стр. 180 - 10673
стр. 210 - я должна указать 9 (стр.180 за 9 месяцев) или 9204 (сколько уплачено авансов за отчетный период)?

 Здравствуйте.
Да, верно, в годовой НД вы по строке 210 вы ставите строку 180 НД за 9 месяцев, но это не всегда означает налог уплаченный. Налог уплаченный будете считать, когда будете считать налог к уплате в бюджет, но вне рамок НД.
Цитата (27_ТатьянА):Если указать стр.180 за 9 месяцев, то образуется доплата в бюджет - 10664. Но авансов за период уплачено 9204, а налог составил 10673 (разница 1469).  Как правильно заполнить декларацию, чтобы выявить налог к доплате?
У вас в НД за 9 месяцев налог к уменьшению. И платить вам не нужно именно то, что получилось по строкам 270-271. Смотрите сальдо по счету 68.04, оно у вас в принципе должно быть 1 469= И платить будете 1 469=.

В НД расчет налога и сумма в ней исчисленные. Сумма налога к доплате за год = сумма по строке 180 НД за год минус все платежи по НП за 2022 год.
Ведите учет расхода ГСМ по действующим правилам
27_ТатьянААвтор вопроса
0 баллов
Благодарю вас 🌺

simport, По НД стр 040=стр 270, а стр 070=стр 271, соответственно у меня получается сумма к уплате 10664. Верно? Правильно ли я поняла, что сумму к оплате смотрю не по НД (стр 040 и 070), а именно по сч. 68.04.?
г. Мытищи399 266 баллов
Цитата (27_ТатьянА):По НД стр 040=стр 270, а стр 070=стр 271, соответственно у меня получается сумма к уплате 10664. Верно? Правильно ли я поняла, что сумму к оплате смотрю не по НД (стр 040 и 070), а именно по сч. 68.04.?
Да, вы все верно понимаете.
То, что получается в определенной НД по строкам 270-270 не всегда является суммой к доплате, т.к. в НД отражаются только исчисленные суммы.
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
27_ТатьянААвтор вопроса
0 баллов
simport, благодарю вас💐