Как в СБИС заполнить уведомление об уменьшении стоимости патента на сумму страховых взносов?

Question

Добрый день.&#160;ИП с работником. ПСН+УСН Работник задействован на ПСН. Патент 1/3 к уплате 7600 руб.&#160;Заплатили фикс.взносы за ИП 11460 руб, за работника заплатили также взносы 5000 руб.&#160;Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить&#160;Уведомление об уменьшении налога по ПСН на сумму страховых взносов через СБИС1. В строке&#160;"страховые взносы уменьшают патент"- пишем уплаченные взносы за работника и фикс.взносы ИП общей суммой?&#160; Или только взносы работника?&#160;2.&#160;Уплачено всего (110) - также, какая сумма?&#160;3.&#160;Уменьшают патент (120) - ?&#160;Спасибо

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Добрый день.С большой вероятностью ИФНС уже не успеет рассмотреть ваше уведомление до 31 марта, раньше нужно было подать, за 20 рабочих дней до срока уплаты.Поэтому безопаснее будет сейчас перечислить в бюджет 7600 руб. и спокойно ждать зачёта взносов. Если в 20-дневный срок не получите уведомление об отказе, значит налоговики подтвердили ваше право на вычет.  Цитата (Махоша):1. В строке&#160;"страховые взносы уменьшают патент"- пишем уплаченные взносы за работника и фикс.взносы ИП общей суммой?&#160; Общей. Цитата (Махоша):&#160;Уплачено всего (110) - также, какая сумма?&#160; Та, которую ИП вправе взять в уменьшение стоимости налога на ПСН: начисленная, уплаченная в период применения ПСН и относящаяся к деятельности на патенте (распределённая на ПСН при совмещении налоговых режимов). Цитата (Махоша):3.&#160;Уменьшают патент (120) - ?&#160;А здесь укажете столько, на сколько фактически пока имеете право уменьшить (для ИП с работниками сумма в этой строке не может превышать 50% от начисленного налога).

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (Махоша):Мы уже заплатили 3800

Ещё успеваете доплатить, если нет достаточного запаса на сальдо ЕНС.

Цитата (Махоша):т.е если доход по ПСН составил 758000 руб , а ПСН+УСН- доход 911000 руб , то часть дохода по ПСН =(758354/911568)*11460.50 (страховые взносы ИП)= 9534 руб .

Да, расчёт нужно оформить официально, бухгалтерской справкой. Взносы в уведомлении округлите до полного рубля (и лучше в меньшую сторону округлить, чтобы не завысить вычет).
Арифметику не перепроверяла, а с логикой расчёта согласна.
Но в стр. 120 не может быть указана сумма, превышающая 7600/2=3800.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Да, и в строке 50 такая же сумма будет.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (Махоша):В итоге получится, что мы патент оплатили полностью, без уменьшения.

Да, так и надо, потому что уведомление об уменьшении почти гарантированно рассмотрят позже, после истечения срока оплаты первой части патента (20 рабочих дней у налоговиков на это есть). Поэтому важно, чтобы 31.03, когда в лицевом счёте на сайте ФНС автоматически отразится ваше обязательство в размере 7600, у вас бы на сальдо ЕНС было достаточно денег. Потому что иначе остаток уйдёт в минус и начнут начисляться пени.
А потом (спустя сколько-то дней, когда уведомление рассмотрят и примут решение о зачёте), те самые "лишние" 3800 должны будут добавиться к положительному сальдо ЕНС (или уменьшить отрицательное, но пени уже никуда не денутся и испортят вам все расчёты).
Всего этого можно бы было избежать, если бы подали уведомление об уменьшении стоимости патента в самом начале марта. Но тогда возможно сумма перечисленных взносов была бы меньше.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Да. В итоге у вас потом эти 3800 должны будут оказаться в "излишках", если всё в порядке с уплатой остальных налогов и взносов. И их можно будет вернуть или зачесть в счёт будущих платежей. Или оставить на ЕНС "на всякий случай" (вдруг что-то когда-то упустите случайно).

Махоша · Answer

Александра Кривошеева, добрый день!&#160;Мы уже заплатили 3800...&#160;по строке 110 "&#160;"страховые взносы уменьшают патент"- значит мы пишем сумму уплаченных страховых взносов за работника( это 5436.30 руб) и плюс часть&#160; фиксированных взносов ИП от&#160; дохода ПСН?&#160;&#160;т.е если доход по ПСН составил 758000 руб , а ПСН+УСН- доход 911000 руб , то часть дохода по ПСН =(758354/911568)*11460.50 (страховые взносы ИП)= 9534 руб .&#160; И в итоге- по строке 110 получается : 5436.30 (взносы работника)+9534 ( часть от фикс.взносов ИП) =14970 руб?&#160; Эта сумма в строку 110 ?

Махоша · Answer

Александра Кривошеева, по строке 120 стоит 3800 руб.
Строка 120 должна совпадать со строкой 50 ?
Какую сумму поставить в строку 50? 3800 также?

Махоша · Answer

Александра Кривошеева, по доплате... Немного не поняла.
Мы заплатили взносы за работника и за ИП . Подали по фиксированным взносам ИП заявление на заяет сумм.
Потом патент 3800 заплатили. Хотим сейчас уведомление отправить...
Надо доплатить сейчас ещё 3800 ? Запуталась...
Поступят деньги ещё 3800. В итоге получится, что мы патент оплатили полностью, без уменьшения.
Потом подаем уведомление на уменьшение? А как же его уменьшат, если мы его полностью оплатили...

24 марта 2023

Махоша · Answer

Александра Кривошеева, я поняла. Значит до 31 марта мы доплачиваем 3800 и подаем уведомление на уменьшение патента. И ждем...)

Махоша · Answer

Александра Кривошеева, спасибо огромное!

Махошаспросила21 марта 2023 в 16:36 2 290 просмотров Работа в бухгалтерских сервисах  Как в СБИС заполнить уведомление об уменьшении стоимости патента на сумму страховых взносов? Добрый день. ИП с работником. ПСН+УСН Работник задействован на ПСН. Патент 1/3 к уплате 7600 руб. Заплатили фикс.взносы за ИП 11460 руб, за работника заплатили также взносы 5000 руб. Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить Уведомление об уменьшении налога по ПСН на сумму страховых взносов через СБИС 1. В строке "страховые взносы уменьшают патент"- пишем уплаченные взносы за работника и фикс.взносы ИП общей суммой? Или только взносы работника? 2. Уплачено всего (110) - также, какая сумма? 3. Уменьшают патент (120) - ? Спасибо Прикреплен 1 файл: IMG_20230321_163415.jpg Новый вопрос Ответить

Бухонлайн Редакция 22 марта 2023 в 17:08 Добрый день! Мы подобрали для вас материалы по теме вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными. Вопросы на форуме Как ИП без работников на УСН и ПСН заполнить раздел 4 в КУДиР при УСН? 17 марта 2023 Как заполнить уведомление на уменьшение стоимости патента на сумму уплаченных страховых взносов? 18 января 2023 Как ИП заполнить уведомление об уменьшении стоимости патента на сумму уплаченных страховых взносов? 7 ноября 2022 Как заполнить уведомление об уменьшении стоимости патента, если в 1-м квартале такое уведомление уже подавалось? 14 декабря 2021 22 марта 2023

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Александра Кривошеева Консультант 24 марта 2023 в 16:33 Добрый день. С большой вероятностью ИФНС уже не успеет рассмотреть ваше уведомление до 31 марта, раньше нужно было подать, за 20 рабочих дней до срока уплаты. Поэтому безопаснее будет сейчас перечислить в бюджет 7600 руб. и спокойно ждать зачёта взносов. Если в 20-дневный срок не получите уведомление об отказе, значит налоговики подтвердили ваше право на вычет. Цитата (Махоша):1. В строке "страховые взносы уменьшают патент"- пишем уплаченные взносы за работника и фикс.взносы ИП общей суммой? Общей. Цитата (Махоша): Уплачено всего (110) - также, какая сумма? Та, которую ИП вправе взять в уменьшение стоимости налога на ПСН: начисленная, уплаченная в период применения ПСН и относящаяся к деятельности на патенте (распределённая на ПСН при совмещении налоговых режимов). Цитата (Махоша):3. Уменьшают патент (120) - ? А здесь укажете столько, на сколько фактически пока имеете право уменьшить (для ИП с работниками сумма в этой строке не может превышать 50% от начисленного налога). 24 марта 2023

МахошаАвтор вопроса г. Владимир5 баллов 24 марта 2023 в 17:00 Александра Кривошеева, добрый день! Мы уже заплатили 3800... по строке 110 " "страховые взносы уменьшают патент"- значит мы пишем сумму уплаченных страховых взносов за работника( это 5436.30 руб) и плюс часть фиксированных взносов ИП от дохода ПСН? т.е если доход по ПСН составил 758000 руб , а ПСН+УСН- доход 911000 руб , то часть дохода по ПСН = (758354/911568)*11460.50 (страховые взносы ИП)= 9534 руб . И в итоге- по строке 110 получается : 5436.30 (взносы работника)+9534 ( часть от фикс.взносов ИП) =14970 руб? Эта сумма в строку 110 ? Прикреплен 1 файл: IMG_20230324_170243.jpg 24 марта 2023 (Изменено)

Александра Кривошеева Консультант 24 марта 2023 в 17:15 Цитата (Махоша):Мы уже заплатили 3800 Ещё успеваете доплатить, если нет достаточного запаса на сальдо ЕНС. Цитата (Махоша):т.е если доход по ПСН составил 758000 руб , а ПСН+УСН- доход 911000 руб , то часть дохода по ПСН =(758354/911568)*11460.50 (страховые взносы ИП)= 9534 руб . Да, расчёт нужно оформить официально, бухгалтерской справкой. Взносы в уведомлении округлите до полного рубля (и лучше в меньшую сторону округлить, чтобы не завысить вычет). Арифметику не перепроверяла, а с логикой расчёта согласна. Но в стр. 120 не может быть указана сумма, превышающая 7600/2=3800. 24 марта 2023

МахошаАвтор вопроса г. Владимир5 баллов 24 марта 2023 в 17:20 Александра Кривошеева, по строке 120 стоит 3800 руб. Строка 120 должна совпадать со строкой 50 ? Какую сумму поставить в строку 50? 3800 также? 24 марта 2023 (Изменено)

Отчет о финансовых результатах — официальный бланк Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Александра Кривошеева Консультант 24 марта 2023 в 17:23 Да, и в строке 50 такая же сумма будет. 24 марта 2023

МахошаАвтор вопроса г. Владимир5 баллов 24 марта 2023 в 17:25 Александра Кривошеева, по доплате... Немного не поняла. Мы заплатили взносы за работника и за ИП . Подали по фиксированным взносам ИП заявление на заяет сумм. Потом патент 3800 заплатили. Хотим сейчас уведомление отправить... Надо доплатить сейчас ещё 3800 ? Запуталась... Поступят деньги ещё 3800. В итоге получится, что мы патент оплатили полностью, без уменьшения. Потом подаем уведомление на уменьшение? А как же его уменьшат, если мы его полностью оплатили... 24 марта 2023

Александра Кривошеева Консультант 24 марта 2023 в 17:36 Цитата (Махоша):В итоге получится, что мы патент оплатили полностью, без уменьшения. Да, так и надо, потому что уведомление об уменьшении почти гарантированно рассмотрят позже, после истечения срока оплаты первой части патента (20 рабочих дней у налоговиков на это есть). Поэтому важно, чтобы 31.03, когда в лицевом счёте на сайте ФНС автоматически отразится ваше обязательство в размере 7600, у вас бы на сальдо ЕНС было достаточно денег. Потому что иначе остаток уйдёт в минус и начнут начисляться пени. А потом (спустя сколько-то дней, когда уведомление рассмотрят и примут решение о зачёте), те самые "лишние" 3800 должны будут добавиться к положительному сальдо ЕНС (или уменьшить отрицательное, но пени уже никуда не денутся и испортят вам все расчёты). Всего этого можно бы было избежать, если бы подали уведомление об уменьшении стоимости патента в самом начале марта. Но тогда возможно сумма перечисленных взносов была бы меньше. 24 марта 2023

МахошаАвтор вопроса г. Владимир5 баллов 24 марта 2023 в 17:41 Александра Кривошеева, я поняла. Значит до 31 марта мы доплачиваем 3800 и подаем уведомление на уменьшение патента. И ждем...) 24 марта 2023 (Изменено)

Алгоритм действий работодателя при выявлении уклониста Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Александра Кривошеева Консультант 24 марта 2023 в 18:05 Да. В итоге у вас потом эти 3800 должны будут оказаться в "излишках", если всё в порядке с уплатой остальных налогов и взносов. И их можно будет вернуть или зачесть в счёт будущих платежей. Или оставить на ЕНС "на всякий случай" (вдруг что-то когда-то упустите случайно). 24 марта 2023

МахошаАвтор вопроса г. Владимир5 баллов 24 марта 2023 в 20:00 Александра Кривошеева, спасибо огромное! 24 марта 2023