Как подтвердить ставку НДС (0%) при экспорте в Казахстан (продажа физлицу)?

Question

Добрый день!Прошу подсказать в следующем вопросе:Фирма на ОСНО заключила с физическим лицом из Казахстана экспортный договор и отправила ему товар.Ранее работали только с юридическими лицами из Казахстана и для подтверждения ставки 0% просили у них  заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.  А как быть в ситуации, если отгрузка была физическому лицу (как в этом случае подтвердить ставку НДС 0%)?

simport · Accepted Answer

Цитата (vesnyyshka):Прошу подсказать в следующем вопросе:
Фирма на ОСНО заключила с физическим лицом из Казахстана экспортный договор и отправила ему товар.
Ранее работали только с юридическими лицами из Казахстана и для подтверждения ставки 0% просили у них заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов.

А как быть в ситуации, если отгрузка была физическому лицу (как в этом случае подтвердить ставку НДС 0%)?

Здравствуйте.
При реализации физ.лицам нулевая ставка не применяется ( Письмо ФНС РФ от 13.10.2021 № ЕА-4-15/14526@)

vesnyyshka · Answer

simport, значит получается применяем обычную ставку 20%?

simport · Answer

Цитата (vesnyyshka):значит получается применяем обычную ставку 20%?следуя письму, да.

vesnyyshka · Answer

simport, я правильно поняла, что письмо относится ко всем странам ЕАЭС? Имею ввиду, что при отгрузки товаров физ. лицам в Казахстане/Армении/Киргизии/Белоруссии&#160;применяется ставка НДС 20%?

simport · Answer

Цитата (vesnyyshka):я правильно поняла, что письмо относится ко всем странам ЕАЭС? Имею ввиду, что при отгрузки товаров физ. лицам в Казахстане/Армении/Киргизии/Белоруссии применяется ставка НДС 20%?

Да, отсыл в Письме идет на Договор о ЕАЭС.

Я бы подстраховалась и направила персональный запрос в налоговую на данную тему.

Я так понимаю, что ставка не применяется, т.к. вы не сможете её подтвердить, т.к. ваш физик из Казахстана платить ввозной НДС не будет и не будет подавать Заявление о ввозе, а оно нужно для подтверждения нулевой ставки.

vesnyyshkaспросил14 июня 2023 в 17:57 279 просмотров НДС  Как подтвердить ставку НДС (0%) при экспорте в Казахстан (продажа физлицу)? Добрый день! Прошу подсказать в следующем вопросе: Фирма на ОСНО заключила с физическим лицом из Казахстана экспортный договор и отправила ему товар. Ранее работали только с юридическими лицами из Казахстана и для подтверждения ставки 0% просили у них заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. А как быть в ситуации, если отгрузка была физическому лицу (как в этом случае подтвердить ставку НДС 0%)? Новый вопрос Ответить

simport г. Мытищи489 282 балла 14 июня 2023 в 21:03 39 баллов Цитата (vesnyyshka):Прошу подсказать в следующем вопросе: Фирма на ОСНО заключила с физическим лицом из Казахстана экспортный договор и отправила ему товар. Ранее работали только с юридическими лицами из Казахстана и для подтверждения ставки 0% просили у них заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов. А как быть в ситуации, если отгрузка была физическому лицу (как в этом случае подтвердить ставку НДС 0%)? Здравствуйте. При реализации физ.лицам нулевая ставка не применяется ( Письмо ФНС РФ от 13.10.2021 № ЕА-4-15/14526@) 14 июня 2023 39 баллов

Рассчитывайте зарплату с учетом повышения МРОТ с 1 января Рассчитать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

vesnyyshkaАвтор вопроса 10 баллов 14 июня 2023 в 21:43 simport, значит получается применяем обычную ставку 20%? 14 июня 2023

simport г. Мытищи489 282 балла 14 июня 2023 в 21:56 Цитата (vesnyyshka):значит получается применяем обычную ставку 20%? следуя письму, да. 14 июня 2023

vesnyyshkaАвтор вопроса 10 баллов 15 июня 2023 в 06:29 simport, я правильно поняла, что письмо относится ко всем странам ЕАЭС? Имею ввиду, что при отгрузки товаров физ. лицам в Казахстане/Армении/Киргизии/Белоруссии применяется ставка НДС 20%? 15 июня 2023

Провести автоматическую сверку счетов‑фактур с контрагентами Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

simport г. Мытищи489 282 балла 15 июня 2023 в 08:56 Цитата (vesnyyshka):я правильно поняла, что письмо относится ко всем странам ЕАЭС? Имею ввиду, что при отгрузки товаров физ. лицам в Казахстане/Армении/Киргизии/Белоруссии применяется ставка НДС 20%? Да, отсыл в Письме идет на Договор о ЕАЭС. Я бы подстраховалась и направила персональный запрос в налоговую на данную тему. Я так понимаю, что ставка не применяется, т.к. вы не сможете её подтвердить, т.к. ваш физик из Казахстана платить ввозной НДС не будет и не будет подавать Заявление о ввозе, а оно нужно для подтверждения нулевой ставки. 15 июня 2023