Как при отправке товара курьерской службой провести взаимозачет и отразить наложенный платеж, если он не поступает на расчетный счет?

Question

Добрый день!Компания ООО на ОСНО, мы отправляем товар покупателю через СДЭК, покупатель оплачивает самостоятельно доставку. СДЭК присылает нам: акт на свои услуги доставки;отчет, в котором указана сумма наложенного платежа;акт взаимозачета на сумму наложенного платежа.СДЭК делает взаимозачет без отправления суммы наложенного платежа на наш р/с. Реализацию на сумму наложенного платежа я не могу сделать (на сколько я понимаю) без поступления денег от сдэк, фактически мы никакую услугу не оказали клиенту, поэтому на каком основании мне делать реализацию.Как мне сделать взаимозачет?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (Анастасия Владимировна 1):Реализацию на сумму наложенного платежа я не могу сделать (на сколько я понимаю) без поступления денег от сдэк,Ошибаетесь. Взаимозачёт приравнивается к оплате с двух сторон.Поэтому отражаете реализацию на сумму наложенного платежа.И расходы по сумме удержанного СДЭКом из наложенного платежа.Успехов!

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Анастасия Владимировна 1):реализацию я делаю на физ лицо/юр лицо (в зависимости от того, кто оплачивает доставку СДЭКу)

Когда в интернете покупатель (физическое или юридическое лицо) делает заказ и выбирает способ доставки ему товара, Вы определяете стоимость товара и стоимость доставки.
И, видимо, считаете, что, если доставка будет оплачиваться курьеру СДЭКа, то это будет и реализация СДЭКа.
Но СДЭК оформляет, как наложенный платёж от Вас.
Поэтому доставка для Вас — это реализация. Просто оплачивает её покупатель Вам через СДЭК в виде наложенного платежа.
Чтобы не ломать голову в следующий раз, берите на сайте плату и за товар, и за доставку

Цитата (Анастасия Владимировна 1):я выделяю НДС

Если Вы плательщик НДС, то выделяете и НДС.

Цитата (Анастасия Владимировна 1):мне юр лицу/физ лицу нужно передавать документ реализации на услугу доставки?

Если покупатель - юридическое лицо, то ему, естественно, надо передавать документы и на доставку.
За товар Вы ему документы отправили? Вот с ними надо было отправить и документы на доставку.

Покупателю-физлицу документы на доставку, если он их не требует, отправлять не надо.

Цитата (Анастасия Владимировна 1):ведь эта операция попадет в книгу продаж.

Да, раз это реализация, то попадает в книгу продаж по НДС.
А удержанные СДЭКом услуги доставки попадают в расходы и в книгу покупок.

Успехов!

Анастасия Владимировна 1 · Answer

Александр Погребс,&#160;&#160;Я прошу прощения за свою заторможенную сообразительность. Но могли бы Вы мне объяснить: реализацию я делаю на физ лицо/юр лицо (в зависимости от того, кто оплачивает доставку СДЭКу), я выделяю НДС, мне юр лицу/физ лицу нужно передавать документ реализации на услугу доставки? ведь эта операция попадет в книгу продаж.

kosarenok · Answer

Анастасия Владимировна 1,&#160;Добрый день! У нас была похожая ситуация. Мы занимаемся оптовой торговлей, с ндс. В декабре заключали договор со сдэком на отгрузку товара и оплату наложенным платежом. Реализацию проводили в программе на физ лиц.&#160; В документе в программе есть возможность выбрать способ доставки (доставка транспортной компанией и оплата при получении), счет расчетов 76.05. Оригиналы доков на реализацию подписывали физ лица. Оплату принимали от сдэк за вычетом их комиссии.&#160; В книге продаж эти операции отражены "код вида операции 26" поскольку физики не платят ндс.

Анастасия Владимировна 1 · Answer

kosarenok, спасибо большое!Александр Погребс, спасибо за разъяснения!

Анастасия Владимировна 1спросил19 июля 2023 в 10:42 575 просмотров Бухучет  Как при отправке товара курьерской службой провести взаимозачет и отразить наложенный платеж, если он не поступает на расчетный счет? Добрый день! Компания ООО на ОСНО, мы отправляем товар покупателю через СДЭК, покупатель оплачивает самостоятельно доставку. СДЭК присылает нам: акт на свои услуги доставки; отчет, в котором указана сумма наложенного платежа; акт взаимозачета на сумму наложенного платежа. СДЭК делает взаимозачет без отправления суммы наложенного платежа на наш р/с. Реализацию на сумму наложенного платежа я не могу сделать (на сколько я понимаю) без поступления денег от сдэк, фактически мы никакую услугу не оказали клиенту, поэтому на каком основании мне делать реализацию. Как мне сделать взаимозачет? Новый вопрос Ответить

Александр Погребс Главный консультант 20 июля 2023 в 09:16 Добрый день! Цитата (Анастасия Владимировна 1):Реализацию на сумму наложенного платежа я не могу сделать (на сколько я понимаю) без поступления денег от сдэк, Ошибаетесь. Взаимозачёт приравнивается к оплате с двух сторон. Поэтому отражаете реализацию на сумму наложенного платежа. И расходы по сумме удержанного СДЭКом из наложенного платежа. Успехов! 20 июля 2023

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Анастасия Владимировна 1Автор вопроса 0 баллов 20 июля 2023 в 13:33 Александр Погребс, Я прошу прощения за свою заторможенную сообразительность. Но могли бы Вы мне объяснить: реализацию я делаю на физ лицо/юр лицо (в зависимости от того, кто оплачивает доставку СДЭКу), я выделяю НДС, мне юр лицу/физ лицу нужно передавать документ реализации на услугу доставки? ведь эта операция попадет в книгу продаж. 20 июля 2023

kosarenok 184 балла 20 июля 2023 в 14:04 Анастасия Владимировна 1, Добрый день! У нас была похожая ситуация. Мы занимаемся оптовой торговлей, с ндс. В декабре заключали договор со сдэком на отгрузку товара и оплату наложенным платежом. Реализацию проводили в программе на физ лиц. В документе в программе есть возможность выбрать способ доставки (доставка транспортной компанией и оплата при получении), счет расчетов 76.05. Оригиналы доков на реализацию подписывали физ лица. Оплату принимали от сдэк за вычетом их комиссии. В книге продаж эти операции отражены "код вида операции 26" поскольку физики не платят ндс. 20 июля 2023

Александр Погребс Главный консультант 20 июля 2023 в 14:05 Цитата (Анастасия Владимировна 1):реализацию я делаю на физ лицо/юр лицо (в зависимости от того, кто оплачивает доставку СДЭКу) Когда в интернете покупатель (физическое или юридическое лицо) делает заказ и выбирает способ доставки ему товара, Вы определяете стоимость товара и стоимость доставки. И, видимо, считаете, что, если доставка будет оплачиваться курьеру СДЭКа, то это будет и реализация СДЭКа. Но СДЭК оформляет, как наложенный платёж от Вас. Поэтому доставка для Вас — это реализация. Просто оплачивает её покупатель Вам через СДЭК в виде наложенного платежа. Чтобы не ломать голову в следующий раз, берите на сайте плату и за товар, и за доставку Цитата (Анастасия Владимировна 1):я выделяю НДС Если Вы плательщик НДС, то выделяете и НДС. Цитата (Анастасия Владимировна 1):мне юр лицу/физ лицу нужно передавать документ реализации на услугу доставки? Если покупатель - юридическое лицо, то ему, естественно, надо передавать документы и на доставку. За товар Вы ему документы отправили? Вот с ними надо было отправить и документы на доставку. Покупателю-физлицу документы на доставку, если он их не требует, отправлять не надо. Цитата (Анастасия Владимировна 1):ведь эта операция попадет в книгу продаж. Да, раз это реализация, то попадает в книгу продаж по НДС. А удержанные СДЭКом услуги доставки попадают в расходы и в книгу покупок. Успехов! 20 июля 2023

Обменивайтесь с «удаленщиками» юридически значимыми документами через интернет Узнать подробнее Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

Анастасия Владимировна 1Автор вопроса 0 баллов 20 июля 2023 в 15:42 kosarenok, спасибо большое! Александр Погребс, спасибо за разъяснения! 20 июля 2023 (Изменено)