Добрый день.
Помогите, пожалуйста, разобраться с такой ситуацией:
В марте наша организация сделала предоплату поставщику за товар - 5200 рублей с НДС . Также мы договорились с организацией перевозчиком о доставке этого товара. Стоимость доставки -750 рублей с НДС. Доставка была оплачена.
Груз потерялся в пути (перевозчик забрал груз у поставщика, но нам так и не передал). Перевозчик дал обязательство груз найти, но так и не нашел. Но акт перевозчика на сумму 750 рублей в нашем учете был проведен. Перевозчик возместил стоимость пропавшего груза в размере 5200, но стоимость оплаченной нами ранее услуги по доставке возместил частично- в размере -520 рублей.
Правильными ли будут такие проводки в данной ситуации:
Дебет Кредит Сумма Содержание операции
1. 76.02 60 5200 Обязательства поставщика перенесены на обязательства перевозчика (составлена претензия)
2. 76.02 91.01 750 Выставлена стоимость перевозки к возмещению перевозчиком на основании претензии
3. 51 76.02 5720 Получены деньги от перевозчика в возмещение стоимости потерянного груза и частично за
перевозку
4. 91.02 76.02 230 Отражена сумма невозмещенная
Р.S. То что не пришел груз выяснилось при сверке расчетов на 30.06.2023. Поставщик также понял, что у него нет подписанной с нашей стороны УПД и прислал нам сегодня эту УПД от 02.03.2023. Разве мы должны подписывать эту УПД? Товар ведь забрал перевозчик и к нам его не доставил. Понимаю, что поставщик хочет иметь на руках документ о том, что перед нами его обязательства выполнены. Правильным ли будет предложить поставщику вместо подписания накладной-подписать акт сверки, в котором с нашей стороны будет отражена операция Д-т 76.02 К-т 60, на основании которой и закроются обязательства поставщика.
Заранее спасибо за помощь.
Помогите, пожалуйста, разобраться с такой ситуацией:
В марте наша организация сделала предоплату поставщику за товар - 5200 рублей с НДС . Также мы договорились с организацией перевозчиком о доставке этого товара. Стоимость доставки -750 рублей с НДС. Доставка была оплачена.
Груз потерялся в пути (перевозчик забрал груз у поставщика, но нам так и не передал). Перевозчик дал обязательство груз найти, но так и не нашел. Но акт перевозчика на сумму 750 рублей в нашем учете был проведен. Перевозчик возместил стоимость пропавшего груза в размере 5200, но стоимость оплаченной нами ранее услуги по доставке возместил частично- в размере -520 рублей.
Правильными ли будут такие проводки в данной ситуации:
Дебет Кредит Сумма Содержание операции
1. 76.02 60 5200 Обязательства поставщика перенесены на обязательства перевозчика (составлена претензия)
2. 76.02 91.01 750 Выставлена стоимость перевозки к возмещению перевозчиком на основании претензии
3. 51 76.02 5720 Получены деньги от перевозчика в возмещение стоимости потерянного груза и частично за
перевозку
4. 91.02 76.02 230 Отражена сумма невозмещенная
Р.S. То что не пришел груз выяснилось при сверке расчетов на 30.06.2023. Поставщик также понял, что у него нет подписанной с нашей стороны УПД и прислал нам сегодня эту УПД от 02.03.2023. Разве мы должны подписывать эту УПД? Товар ведь забрал перевозчик и к нам его не доставил. Понимаю, что поставщик хочет иметь на руках документ о том, что перед нами его обязательства выполнены. Правильным ли будет предложить поставщику вместо подписания накладной-подписать акт сверки, в котором с нашей стороны будет отражена операция Д-т 76.02 К-т 60, на основании которой и закроются обязательства поставщика.
Заранее спасибо за помощь.
