Насколько критично расхождение налоговой базы на 1 рубль в декларациях по НДС и налогу на прибыль?

Question

Добрый день, хотела бы задать вопрос. Заполнила декларацию по прибыли за 9 мес 2024 Доход по строке 010 равняется 99 827 360 а при складывании всех деклараций по НДС за год получается 99 827 359 на сколько разница в рубль критична, может ли это считаться несовпадением налоговой базы. Обратила внимание что разница появилась еще во 2м квартале, но я ее не заметила, так как есть еще экспорт поэтому база и так не совпадала, работаю в 1с сейчас сверила карточку по строке 010 и книгу продаж за 2й квартал, но там тоже нет расхождений, похоже это какоето округление

Наташа Фишер · Accepted Answer

Добрый день.Сложите все базы по НДС с копейками и сравните с базой по налогу на прибыль, тоже с копейками.Если базы одинаковые, то в декларацции расхождение из-за округления.Например, база по НДС 1 квартал 5000-40, за 2 квартал 9000-45. В декларациях 5 000 и 9 000 итого 14 000.База по прибыли такая же 5 000-40 + 9 000-45 = 14 000-85, то есть 14 001. Ну вот вам и рубль.Данное расхождение легко объясняется округлением.Если этот рубль вас по какой то причине беспокоит, вы можете его прибавить или отнять от выручки по налогу на прибыль, 1 рубль дает 20 копеек налога, соответственно, на сумму налога к уплате этот рубль не влияет.

людмила40 · Answer

Спасибо, отниму, а то пот какое нибудь требование придет

людмила40спросил25 октября 2024 в 05:12 295 просмотров НДС Налог на прибыль  Насколько критично расхождение налоговой базы на 1 рубль в декларациях по НДС и налогу на прибыль? Добрый день, хотела бы задать вопрос. Заполнила декларацию по прибыли за 9 мес 2024 Доход по строке 010 равняется 99 827 360 а при складывании всех деклараций по НДС за год получается 99 827 359 на сколько разница в рубль критична, может ли это считаться несовпадением налоговой базы. Обратила внимание что разница появилась еще во 2м квартале, но я ее не заметила, так как есть еще экспорт поэтому база и так не совпадала, работаю в 1с сейчас сверила карточку по строке 010 и книгу продаж за 2й квартал, но там тоже нет расхождений, похоже это какоето округление Новый вопрос Ответить

Наташа Фишер Консультант 26 октября 2024 в 13:06 Добрый день. Сложите все базы по НДС с копейками и сравните с базой по налогу на прибыль, тоже с копейками. Если базы одинаковые, то в декларацции расхождение из-за округления. Например, база по НДС 1 квартал 5000-40, за 2 квартал 9000-45. В декларациях 5 000 и 9 000 итого 14 000. База по прибыли такая же 5 000-40 + 9 000-45 = 14 000-85, то есть 14 001. Ну вот вам и рубль. Данное расхождение легко объясняется округлением. Если этот рубль вас по какой то причине беспокоит, вы можете его прибавить или отнять от выручки по налогу на прибыль, 1 рубль дает 20 копеек налога, соответственно, на сумму налога к уплате этот рубль не влияет. 26 октября 2024

Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП Получить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

людмила40Автор вопроса 5 баллов 26 октября 2024 в 14:50 Спасибо, отниму, а то пот какое нибудь требование придет 26 октября 2024