Каким числом проводить поступления?

Честно говоря, "по умолчанию" я бы сказал, что это неправильно.
С другой стороны, если МПЗ приходят на основании авансового отчета, а он датирован последним днем месяца, то оснований для более раннего оприходования у бухгалтера просто нет.
Здесь, правда, я бы выделил еще один аспект: когда были фактически переданы в компанию и использованы эти МПЗ?
Например (пример немного "тупой", но зато, думаю, наглядный...), запчасти для ремонта техники, который (ремонт) проводился 15 июня, не могли быть оприходованы 30 июня, так как они уже 15-го были использованы.
Общая суть такая: нельзя приходовать материалы позднее того дня, когда они, исходя из документов, были использованы.
А дальше - смотрите сами...
Удачи!

Не согласен! Если приобретает МПЗ подотчетник и документы НЕ оформлены на организацию как на покупателя, то проводка Дт 60 Кт 71 некорректна!
Для проводки Дт 60 Кт 71 есть свой, четко определенный экономический смысл: это внесение денежных средств контрагенту организации за приобретенные ею товары, работы, услуги, имущественные права. Если же приобретает МПЗ подотчетник и документы на организацию не оформляются, то организация не может считаться приобретателем.
При оприходовании МПЗ от подотчетника делаем запись сразу Дт 10 Кт 71.
А вот своевременность представления подотчетником авансовых отчетов - это уже внутренняя задача организации и, в частности, бухгалтерии. Например, можно эту очередность установить в графике документооборота.
При этом спешу напомнить, что согласно п. 3 ст. 7 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» требования главного бухгалтера по документальному оформлению хозяйственных операций и представлению в бухгалтерию необходимых документов и сведений обязательны для всех работников организации.

Вот Вы меня озадачили, Игорь!
А если для меня принципиальна аналитика в разрезе контрагентов, у которых МПЗ закупались подотчетниками?
А если подотчетник оплачивает услуги, оказанные организации, то проводка Д 60 К 71 тоже некорректна?
P.S. Понимаю, что это новые вопросы, но все же сочла, что к данной ветке они тоже имеют отношение.

Нет, конечно!
Никакой покупки у подотчетника нет.
Просто, как я уже говорил, есть два разных способа приобретения МПЗ через подотчетника.
Первый заключается в том, что это сотрудник ищет, где бы купить, возможно, делает какой-то предварительный заказ, а дальше получает с деньгами доверенность и действует от имени компании. То есть покупателем является именно компания в лице сотрудника. Тогда, безусловно, Дт 60 Кт 71, Дт 10 Кт 60 и т.д. И документы тогда оформляются на организацию.
Второй же вариант заключается в том, что подотчетник просто приходит к продавцу и как физлицо приобретает то, что нужно, а дальше передает организации по авансовому отчету. Еще раз подчеркну: передает, а не продает. Фактически, физлицо в этой ситуации выступает чем-то вроде агента, который действует от своего имени, но за счет организации, просто в силу особых (трудовых) отношений правила агентского договора напрямую применяться к этим отношениям не могут.
Вот в этом втором варианте проводка Дт 60 Кт 71 лишена всякого смысла, ибо обороты по сч. 60 означают, что организация вступила с поставщиком в непосредственные отношения, чего, конечно же, не было.


Полагаю, что я в целом ответил?...
По поводу аналитики: а если не секрет, зачем? Или тогда нужно выстраивать отношения непосредственно с поставщиком, т.е. идти первым из описанных мной путей. Тогда использование счета 60 будет верным.

P.S. Галина, спасибо огромное! А то я уже начал сомневаться, может, я упустил какие-то новые веяния...

За счет средств - точно. А вот от имени - только если он руководитель (единоличный исполнительный орган) или на основании доверенности. В противном случае - нет!

Организация, конечно, может считаться покупателем, только Вы забываете, что при продаже товаров частному лицу и организации действуют различные правила, в том числе и правила документального оформления.
В частности, при продаже товаров организации ни о каком товарном чеке речь идти не может - должна оформляться только накладная (на товары - ТОРГ-12, на материалы - М-15).
Да и счет-фактуру, если продавец является плательщиком НДС, при продаже организации оформить обязательно, а при продаже физлицу - достаточно кассового чека (п. 7 ст. 168 НК РФ).
В общем, еще раз повторю: если товары покупает подотчетник (именно покупает, а не только платит за них) и документы оформлены не на организацию, то использовать счет 60 (или даже 76) оснований нет.