Какой датой в 1С 3.0 нужно оформить документ «Сведения об удержанном НДФЛ» за декабрь 2024 года?

ЮА бух, Добрый день!

Если мы говорим о НДФЛ удержанном в период 23.12-31.12, то 
Соответственно, суммы исчисленного, удержанного и перечисленного в бюджет НДФЛ должны попасть в 2024г. (конечно если Вы его уплатили в бюджет до 28.12).Если Вы своевременно подали Уведомление и перечислили НДФЛ на ЕНС, то эта сумма должна встать в карточке 2024г.

Как так у Вас получилось? В Уведомлении была допущена ошибка?

Своевременно,но в ЛК видно,что ФНС скорректировала сумму уже в 2025г.

Возможно проблема в этом моменте. Почему у Вас суммы НДФЛ разные? Где ошибка? И в какую сторону?

да,в уведомлении. И в сторону увеличения и в сторону уменьшения(по голове и по ОП).6 НДФЛ сдали же в 2025г. Тогда все и обнаружилось.

Судя по всему получилось, что налоговая получив 6-НДФЛ
1. уменьшила налог там где он был "завышен" и сделала это 2024г, и д/с должны вернуться на енс (или уже вернулись)
2. доначислила налог там, где он был занижен (доначисление 2024г.), и скорее всего ждет от Вас доплаты и пени (и уплата будет зачтена скорее всего 2025г.)

она все сделала 2025г.

У нас итак есть деньги на ЕНС

странно, мне все-таки кажется, что исправить начисления они должны в тех периодах, к которым эти начисления относятся, тем более что 6-НДФЛ сдана за 2024г. Вот с оплатой уже да, скорее всего списание с ЕНС "доначисленной суммы" и возврат переплаты будет произведено 2025г.

Значит спишут с ЕНС или уже списали

они не могли сделать исправления 2024-м годом,т.к. декларация была сдана в феврале 2025г.

ЮА бух, период НДФЛ - декабрь, как я вижу ситуацию - верные начисления из 6-НДФЛ должны встать декабрем 2024г., заменив ошибочные начисления из Уведомления. Возможно я ошибаюсь, но из
я делаю вывод, что неверные данные должны быть заменены данными из 6-НДФЛ и в том периоде, в котором были учтены ошибочные уведомления. 
Возможно меня поправят эксперты форума или другие участники форума, но я именно таким образом понимаю разъяснения налоговиков (иначе как они начисляют те же пени, за недоплаченный налог, если например налог увеличился после получения декларации)

Катринчик_, 6 февраля были внесены все поправки за декабрь 2024г.

ЮА бух, Вот как я это вижу, они на основании документа, полученного 6.02.25 (скорее всего это дата, когда Вы сдали 6-НДФЛ), делают исправления в соответствующих периодах, т.е. меняют суммы учтенные 28.12.24 на верные.
Объясню свою логику:
1. 28.12.24 подано уведомление по НДФЛ на сумму 100000
2. 28.12.24 уплачен удержанный НДФЛ 100000
3. 06.02.25 - сдали 6-НДФЛ, НДФЛ по 6-му сроку - 150000
Вот я считаю, что пени на недоплаченные 50000 начислят не с 06.02.2025, а с 29.12.2024 (с первого дня просрочки), т.е. изменения в карточку внесут по документу от 06.02, но в период - 28.12.
Опять же, если я ошибаюсь в рассуждениях, меня поправят более компетентные участники форума или эксперты.

Сальдо по 68.90 на 31.12.2024г какое должно быть? 0, или -50000? В ЛК ФНС сальдо-0.

В Вашем случае?
Для этого нужно понимать, было ли "+" или "-" сальдо ЕНС, какие суммы уплачены, как в итоге изменились суммы исчисленного налога и начислены ли пени.
Если мы принимаем, что пени не начислены, а суммы исчисленного НДФЛ в итоге не изменились , переплаты/долгов не было, то 0.
В условном примере, который я расписала выше, сальдо на ЕНС будет отрицательное, на сумму долга+пени (-(50000+пени)).

т.е.,в 1с будет сальдо отрицательное,а в в ЛК ФНС нулевое,верно?

ЮА бух, С чего Вы сделали такие выводы?

Что касается фактических сумм, то как я могу ответить на Ваш вопрос по суммам, если у меня нет информации
я же не знаю какие уведомления и по каким налогам/взносам Вами поданы, какие налоги Вы начисляете/платите, какие суммы на ЕНС, какие декларации и уточненки у Вас поданы....
Это только Вы сами можете методично проверить каждую свою цифру и просчитать итог. Закажите справку в налоговой или сделайте сверку, увидите что они провели и как.
И еще один момент - сальдо на ЕНС  - цифра "динамичная", сегодня у Вас "+" на счету, подано Уведомление/Декларация/Уточненка, срок уплаты еще не наступил, но налоговики на основании поданного документа произвели зачет сумм например по НДФЛ, начислили и списали пени и т.д. и т.п. и сальдо изменилось на "0"....

Не должно такого быть, Ваши данные по с-до ЕНС должны совпадать с данными налоговой. Расхождения возможны в периоде, когда сдаются отчеты/уведомления и проходят платежи, тут налоговики некоторое время приводят все в соответствие и сальдо может меняться по несколько раз на дню, нужно для сверки выбирать момент за рамками сроков отчетов и платежей

ЮА бух, добрый день.
Если сформировать ваш 68,90 на дату сдачи 6-ндфл  06.02.25, то сальдо идет с фнс?

Да!

Вот поэтому я и пытаюсь разобраться,что не сходятся. Не могу понять даже,с чем мое сальдо должно сходиться,т.к. ,к примеру, на начало года в ЛК ФНС оно "0", но страховые взносы за декабрь налоговой не списаны(не смотря на то,что уведомление было подано 28.12,и оплачено тоже этой датой), зато там есть операция от 28.12 на сумму уплаченных страховых взносов,и проведена она как "  Зачет переплаты из ЕНП в КНО по налогу". Получается,по сути,остаток на начало в ФНС должен быть не "0", а в размере суммы страховых взносов. Всю голову сломала, а как должно быть,так и не поняла.

Чтобы ваш 68.90 = сальдо в ЛК ФНС начисления в Кт 68.90 делайте по сроку платежа.

Срок платежа страховых взносов за декабрь 24г. 28.01.25. Срок сдачи РСВ 25.01.25, а вы пишите про уведомление. За декабрь по страх.взносам уведомление не сдаем.

А на какой налог зачет? Может они как раз и зачли страховые взносы по Уведомлению 28.12.  Поэтому у них и получилось в итоге сальдо на начало года 0, т.к. они списали с ЕНС страховые взносы.

Скорее всего в налоговой "так программа работает".

Катринчик_, на страховые взносы. Затем,28.01. на эту же сумму у них проведено 3 операции:

-  Начислен авансовый платеж(уведомление),

-  Начислено по расчету(РСВ),

+  Уменьшен налог по уведомлению(РСВ).

Вот и думай,когда именно они учли страховые взносы...

ЮА бух, 
Получается что зачли они именно 28.12, а потом перепровели в соответствии с РСВ, так скорее всего работает программа.
Вероятно, если посмотреть например НДФЛ, то там будут аналогичные операции, сначала по Уведомлениям, а потом окончательно перепроводят все после получения 6-НДФЛ.

нет,там корректировка началась именно с 6 февраля.

значит они засчитывают НДФЛ сразу по Уведомлениям.
А со страховыми взносами, идут по правилам - крайний срок (Уведомление) + квартальный РСВ по 3-му месяцу, но т.к. декабрьское Уведомление выбивается из общей картинки, то происходит подобное оформление на карточке компании.

т.е.,остаток по ЕНС (в части НДФЛ) на 31.12 будет все таки не -500000,а "0",верно?

В части НДФЛ у Вас на 31.12
Было условно по Уведомлению
1 строка (основное подразделение) - 100
2 строка (обособка) - 500
уплачено  - 600
итого в части НДФЛ - 0
После того, как сдали 6-НДФЛ, на 31.12 стало
1 строка (основное подразделение) - 400
2 строка (обособка) - 200
уплачено  - 600
итого в части НДФЛ - 0

А вот если еще и суммы итоговые поменялись, тогда возможно что будет остаток "+" или "-"

это все про 1с, а мне нужно про ФНС.... У них 400 и 200 отразилось только 6 февраля,а значит на остаток 31.12 никак не повлияло.

ЮА бух, Потому что вы сдали 6-ндфл 6.02.25. Все правильно. 
Вы написали, что на 06.02,25 у вас с ФНС все идет, в чем проблема??

У Вас в итоге недоплата по налогу получилась?
По моему мнению в налоговой должно начиная с 06.02 по состоянию на 31.12 встать данные из 6-НДФЛ, т.е. исправленные данные. Т.е.:
1. Запрос справок до 06.02 - на 31.12 в НДФЛ старые данные
2. Запрос после 06.02 - на 31.12 в НДФЛ исправленные данные

Они меняют 06.02, но по состоянию на 31.12 (я считаю что это должно выглядеть так).

Другими словами: если у Вас было сальдо 0 (до того, как подали Уведомление по НДФЛ с ошибкой), тогда:
1. подали Уведомление 28.12 на 600р., уплатили 600р., с-до 31.12 = 0
2. подали 06.02 6-НДФЛ на 600р. (изменив суммы по подразделениям), с-до 31.12 = 0 (начиная с 06.02)
или:
    подали 06.02 6-НДФЛ на 550р. (изменив суммы по подразделениям), с-до 31.12 = 50 (начиная с 06.02)
    подали 06.02 6-НДФЛ на 650р. (изменив суммы по подразделениям), с-до 31.12 = -50 (начиная с 06.02)

Просто если они делают по другому, т.е. делают исправления текущей датой, то каким образом начисляются пени, с крайней даты платежа (со следующего дня) если налог получается к доплате?

ЮА бух, вы отразили на 01.01.2025 все в соответствии с с расчетами и декларациями, а не на основании уведомлений, т.е. ошибку откорректировали, значит отчетность достоверная. Разрыв между вашим 68.90 и ЛК ФНС известен на какую сумму и по какой причине.

в какой именно справке можно это увидеть?

ЮА бух, О принадлежности сумм или в акте сверки

Налоговики напомнили, какие справки о расчетах с бюджетом можно получить в ИФНС

в статье описано какие справки можно получить в налоговой и какая информация в них содержится

К сожалению нет отчета,в котором бы указывалось сальдо на определенную дату. В акте сверки вообще нет сальдо.

ЮА бух, В справке о принадлежности сумм есть сальдо. И по этой справке можете отследить суммы, которые поступили на енс и суммы, которые зачтены в счет уплаты того или иного налога/взноса и соответствующие даты операции.

И если я не ошибаюсь, то при запросе можно указать период, за который хотите получить справку/акт сверки.

в акте можно посмотреть сальдо по каждому конкретному налогу/взносу.