Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Xena

Кредиторская задолженность

Добрый день. Выявлено расхождение по акту сверки за 2006 год (наше кредитовое сальдо на начало года больше, чем дебетовое сальдо контрагента). Акт за 2005 год контрагент предъявлять отказался по причине истечения срока давности. Можем ли мы списать разницу как списание кредиторской задолженности? По правилам мы должны в ходе инвентаризации проверить ОБОСНОВАННОСТЬ сумм кредиторской задолженности, а как раз обосновать-то их не удается.
Или просто отсторнировать сумму?
ОтветитьНовый вопрос. . .
nsn 19 916  баллов, г. Тула
30 июня 2010 в 08:42
Цитата (Xena):Добрый день. Выявлено расхождение по акту сверки за 2006 год (наше кредитовое сальдо на начало года больше, чем дебетовое сальдо контрагента). Акт за 2005 год контрагент предъявлять отказался по причине истечения срока давности. Можем ли мы списать разницу как списание кредиторской задолженности? По правилам мы должны в ходе инвентаризации проверить ОБОСНОВАННОСТЬ сумм кредиторской задолженности, а как раз обосновать-то их не удается.
Или просто отсторнировать сумму?

просто отсторнировать не получится, ведь вторая часть проводки 10(20) ну или какой другой счет- вылезет краснота... сделайте акт инветаризации задолжности, выведите ее в неподтвержденную, напишите приказ о списании и спишите на 91 счет
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
30 июня 2010 в 08:43
Цитата (Xena):Добрый день. Выявлено расхождение по акту сверки за 2006 год (наше кредитовое сальдо на начало года больше, чем дебетовое сальдо контрагента). Акт за 2005 год контрагент предъявлять отказался по причине истечения срока давности. Можем ли мы списать разницу как списание кредиторской задолженности? По правилам мы должны в ходе инвентаризации проверить ОБОСНОВАННОСТЬ сумм кредиторской задолженности, а как раз обосновать-то их не удается.
Или просто отсторнировать сумму?
Думаю что сторнировать нельзя. На основании акта сверки наверное правильней списать разницу как списание кредиторской задолженности
30 июня 2010 в 09:22
Да, действительно, Вы правы...Спасибо за помощь!
30 июня 2010 в 12:44
Я дала проводку Дт 60 Кт 91.1 Сумма с ндс.

А что делать с НДС?
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
1 июля 2010 в 06:36
Цитата (Xena):Я дала проводку Дт 60 Кт 91.1 Сумма с ндс.

А что делать с НДС?
Сделать проводку и перечислить в бюджет
2 июля 2010 в 12:40
какую проводку? (кроме 60 / 91.01)
бухгалтерЯ 10 693  балла, г. Тула
2 июля 2010 в 13:16
Цитата (Xena):какую проводку? (кроме 60 / 91.01)
Простите, что влезаю, но 91 68, 68 51 надо понимать.