Чепик

Начисление НДС на сумму недоплаты по контракту

Подскажите, пожалуйста, нужно ли начислять НДС на сумму недоплаты по Контракту, снятую при переводе денег банком корреспондентом? Данная недоплата закрывается мною прибылью по курсу на дату закрытия Контракта.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Александр Погребс Главный консультант
14 июля 2010 в 16:48
Лучше бы перевести на русский язык...
А то я ничего не понял.
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
14 июля 2010 в 17:16
Заказчик перечислил полную стоимость контракта, а банк-корреспондент снял свою комиссию с этих денег. На момент закрытия контракта возвращать эту сумму никто не собирается. Поэтому я ее закрываю прибылью, по курсу на день закрытия контракта. Но при этом увеличивается сумма выручки ко контракту, а НДС не бьется.
14 июля 2010 в 17:31
Нельзя ли поподробнее: что за контракт, что Вы по нему (товары, работы, услуги) поставляли?
14 июля 2010 в 17:35
Контракт на работу, конечный продукт сертификат соответствия.
Радькова 34 339 баллов, г. Йошкар-Ола
14 июля 2010 в 17:37
Цитата (Чепик):Контракт на работу, конечный продукт сертификат соответствия.
Я так понимаю, что контракт на импорт услуг?
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
14 июля 2010 в 17:39
Да.
Радькова 34 339 баллов, г. Йошкар-Ола
14 июля 2010 в 17:40
Извените ошиблась если Заказчик не Вы значит это экспорт. Теперь возникает вопрос в какой стране у нас Заказчик? В Беларуссии? И еще вопрос а какой банк заказчика или Ваш снял комиссиию?
14 июля 2010 в 17:44
Это не Белоруссия. Больше Европа. А комиссию снял банк-корреспондент, промежуточный банк между нами и ими.
Радькова 34 339 баллов, г. Йошкар-Ола
14 июля 2010 в 17:54
Цитата (Чепик):Это не Белоруссия. Больше Европа. А комиссию снял банк-корреспондент, промежуточный банк между нами и ими.
Вообще то банки должны перечислять сумму указанную в поручении на оплату полностью! Но думается мне что промежуточный банк где то за границей и бороться с этим трудно. Да и подтвердить оплату по контракту будет сложно. А вот с НДС еще сложнее! Сумма НДС Вами уже определена контрактом и на деле у Вас недоплата по контракту. Т.Е. получается что у Вас за заказчиком получается Дт сальдо. Закрыть прибылью Вы это не можете. Как у нас дебиторка списывается? Если только у Вас есть какие то документы подтверждающие списание комиссии и что именно Вы должны нести расходы по таким комиссиям. А так Вы ничего не докажете. Списание дебиторки за счет прибыли сразу (без 3-х летнего ожидания) налоговая навряд ли примет.
Заполняйте накладные по действующим формам в веб‑сервисе
14 июля 2010 в 17:56
Да, есть над чем подумать.
Александр Погребс Главный консультант
14 июля 2010 в 18:12
Цитата (Чепик):...Поэтому я ее закрываю прибылью, по курсу на день закрытия контракта...


Абсолютно не понял!
ЕЮ 13 268 баллов, г. Санкт-Петербург
15 июля 2010 в 10:52
Цитата (Чепик):Заказчик перечислил полную стоимость контракта, а банк-корреспондент снял свою комиссию с этих денег. На момент закрытия контракта возвращать эту сумму никто не собирается. Поэтому я ее закрываю прибылью, по курсу на день закрытия контракта. Но при этом увеличивается сумма выручки ко контракту, а НДС не бьется.


Выручка, я так понимаю, считается с отгрузочных документов (в Вашем случае, актов выполненных работ). Поэтому как она может увеличиться в связи с недоплатой, непонятно. Собственно, и НДС оттуда же. А уж как Вы закроете оплату - другой вопрос!