Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
S-Nata

Реализация автомобиля, списанного с учета

Организация (ОСНО), в январе 2010 приобрела автомобиль по договору лизинга (выкупная стоимость менее 20000 рублей), в июне продала за 50000 рублей. В бухгалтерском учете я сделала проводки
62.01 - 91.01 - 50000 рублей
91.02 - 68.02 - 7627,12 рублей.
Взаиморасчеты с покупателем закрылись. Но в налоговой декларации по налогу на прибыль налогооблагаемая база соответственно 50000 рублей, а не 42372,88 рублей. (На сумму НДС больше). Так же расхождения в налогооблагаемых базах НДС и прибыли. Подскажите пожалуйста, где я ошиблась. Как правильно сформировать проводки по данной операции. Огромное спасибо.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Lucky 106 186  баллов, г. Екатеринбург
15 июля 2010 в 14:38
Проводки правильные, может ошибка в субконто. Если выбират субконто "доходы и расходы, связанные с реализацие основных средств", программа автоматически в доходы зачисляет сумму без НДС
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
S-Nata (автор вопроса) 1 800  баллов, г. Нижний Новгород
15 июля 2010 в 14:42
Субконто - Доходы, связанные с реализацией прочего имущества (это же не основное средсво)?
Lucky 106 186  баллов, г. Екатеринбург
15 июля 2010 в 14:43
Цитата (S-Nata):Субконто - Доходы, связанные с реализацией прочего имущества (это же не основное средсво)?


да, если не ОС, то прочее. Но принцип тот же
S-Nata (автор вопроса) 1 800  баллов, г. Нижний Новгород
15 июля 2010 в 14:49
Попробовала поменять субконто на ОС - не повлияло на результат...
Lucky 106 186  баллов, г. Екатеринбург
15 июля 2010 в 14:54
странно. я так поняла , вы 1с-восьмерку используете? А в справочнике прочих доходов/расходов у вас заполнена графа "вид прочих дох. и расх"? (та, где вид выбирается из выпадающего меню?)
S-Nata (автор вопроса) 1 800  баллов, г. Нижний Новгород
15 июля 2010 в 14:56
Так оно и есть.