Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет в книге продаж первоначального и исправленного счета-фактуры

12 января 2016 в 14:50
Добрый день.
ООО на ОСНО. В ноябре 2015 г. нами отгружен товар покупателю (ИП, на упрощёнке)
28.12.2015 ИП  делает частичный возврат (т.к. закрывается).
Мы получили товар по накл.ТОРГ-12, но уже без НДС (отгружен был с НДС).
Обе операции проходят в 4 кв.2015 г.
Мы должны составить исправленный счёт-фактуру, уменьшив отгрузку на сумму возврата, это верно?
Что и как нам теперь отразить в книге продаж, ведь есть первоначальный с/ф и исправленный, и оба они попадают в книгу продаж со знаком "+"?
Прошу помочь разобраться, буду очень благодарна.
Ольга Рогова  245 596 баллов, г. Ростов-на-Дону
13 января 2016 в 00:16
Доброго дня.
Цитата (Людмила Шевцова):Добрый день.
ООО на ОСНО. В ноябре 2015 г. нами отгружен товар покупателю (ИП, на упрощёнке)
28.12.2015 ИП  делает частичный возврат (т.к. закрывается).
Мы получили товар по накл.ТОРГ-12, но уже без НДС (отгружен был с НДС).
Обе операции проходят в 4 кв.2015 г.
Мы должны составить исправленный счёт-фактуру, уменьшив отгрузку на сумму возврата, это верно?
Что и как нам теперь отразить в книге продаж, ведь есть первоначальный с/ф и исправленный, и оба они попадают в книгу продаж со знаком "+"?
Прошу помочь разобраться, буду очень благодарна.
В случае возврата товара от покупателя на УСН, продавец ОСНО сам оформляет корректировочный счет-фактуру, который регистрирует в книге покупок.
Минфин разъяснил порядок выставления счетов-фактур при возврате товара покупателем, который не платит НДС
НДС при возврате товара
лучае продавец оформляет корректировочный счет-фактуру, который регистрирует в книге покупок.
НДС при возврате качественного товара покупателем
Возврат товара поставщику от покупателя, применяющего УСН
13 января 2016 в 08:01
Спасибо, Ольга, за подборку документов.
Но мне нужна информация по исправленному с/ф, а не по корректировочному, отгрузка и возврат прошли в одном квартале.
Ольга Рогова  245 596 баллов, г. Ростов-на-Дону
13 января 2016 в 20:07
10 баллов Добавить баллы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер