Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Признание кредиторской задолженности ООО внереализационным доходом

17 января 2016 в 17:09
Добрый день! В нашем ООО (мы Суб. Подрядчики), имеются задолженности: дебиторская 5 млн. руб и кредиторская 4 млн. руб. От единственного кредитора требования не поступают и не поступят, (кредитор дружественный). Дебитор тоже единственный, стал уже не дружественный, объемы работ не дает 2 года, (он же Ген. Подрядчик), не оплатит нам 5 млн. руб., т.к. выполненные работы на сумму 5 млн. руб. по Суду между Ген. Подрядчиком и Заказчиком признаны как некачественно выполненные работы, на что есть Акт сверки, корректировочные акты вып. работ, Письмо от нас, что мы не имеем претензий и согласны, что эти 5 млн. руб. с наших объемов вып. работ вычтут. Соответственно и эти работы, но уже в сумме 4 млн. руб., переходят на нашего Кредитора (Суб.Суб. Подрядчика), как некачественно выполненные работы, на что есть Акт сверки, письма о том, что Кредитор (Суб.Суб. Подрядчик) не имеет к нам претензий. Так как наша дебиторская задолженность перекрывает нашу кредиторскую задолженность, мы можем это отразить в промежуточном ликвидационном балансе и обнулить нашу кредиторскую задолженность, оставить на 1 млн. дебиторскую задолженность и провести Ликвидацию ООО по инициативе учредителей, не опасаясь, что налоговая переведет 4 млн. руб. кредиторской задолженности во внереализационные доходы с удержанием налога на прибыль ? Задолженностей по налогам во все фонды и в налоговую у нас нет. Деятельность не ведется с 2014 года, т.е. в  течении 2-х лет, сдаются нулевые отчеты.
Наша последняя оплата Кредитору была в 2015 году, когда мы получили последние деньги от Дебитора.
Наверное нужно ждать 3 года, до 2018 года, сдавая нулевки. Кредитор не будет иметь претензий.
Вопрос удалён модератором.
2. Налоговая инспекция признает ли нашу кредиторскую задолженность внереализационным доходом ?
}
Юлия Радская Модератор
17 января 2016 в 18:25
Добрый день. Тот же вопрос Вы задали в другой теме. Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума
Цитата (diagnost07):1. Можем ли мы провести Ликвидацию ООО по инициативе учредителей или все-таки нужно будет делать реорганизацию, продажу нашего ООО ?
Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому один вопрос остаётся в этой теме, а другой (я его выделила в цитату) рассматривается в теме, на которую я дала ссылку..
БухОнлайн Редакция
18 января 2016 в 18:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Как не допустить самых распространенных налоговых правонарушений: налог на прибыль 2 марта 2012
Учитываем авансы по несостоявшимся сделкам: как действовать при возврате аванса или при «исчезновении» покупателя 26 октября 2012
«Инвалютные» договоры: налоговый учет у продавца и покупателя 1 декабря 2009

Вопросы на форуме
Списание кредиторской задолженности по сроку исковой давности 19 июля 2014
За какой период взять данные бухгалтерского баланса для расчета действительной доли учредителя при выходе из состава ООО? 4 августа 2014
Оценочные обязательства 26 февраля 2013
Учет расходов правопредшественника при УСН 28 октября 2014

Ответы чиновников
Расчет налога на прибыль 5 марта 2010
Александр Погребс Главный консультант
19 января 2016 в 18:58
Добрый день!

В теме https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1393486#1393486 мы уже разобрались, что у Вас в принципе не должно быть ни дебиторской, ни кредиторской задолженности, поскольку есть решение суда о некачественном выполнении работ и все участники согласились с этой претензией.

Цитата (diagnost07):2. Налоговая инспекция признает ли нашу кредиторскую задолженность внереализационным доходом ?
Так что данный вопрос у Вас неактуален.
Но если Вы не сделаете то, что я Вам написал в той теме, налоговики не признают списание дебиторской задолженности, но не будут возражать против включения кредиторской задолженности в доход.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер