Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по УСН (доходы минус расходы) для расчета суммы налога

Марина Максимовна (автор вопроса)  335 баллов, г. Нижневартовск
21 марта 2016 в 08:08
Добрый день! Вопрос при заполнении декларации за 2015 год, в строке 110 стоит сумма на уменьшение 14142, не могу разобрать почему именно эта сумма? Авансовые платежи не делались в 2015 г., за первый квартал 2015 г. убыток -77447, за 2 кв. к уплате 22718 к уплате, а за полугодие к уплате  11101, за 3 кв.  83178 к уплате, за 4 кв. убыток - 94280,  а при формировании декларации за год получается 80137 к уплате. Сумму мы всё-таки 80137 оплачиваем в бюджет? Просто не сталкивалась с этим, первый раз убыток. Спасибо за консультацию заранее.
БухОнлайн Редакция
22 марта 2016 в 09:01
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что изменится в 2015 году: налоги, страховые взносы, МРОТ, пособия и отчетность 29 декабря 2014
Решения арбитражных судов за сентябрь 2015 года: списание расходов на ГСМ, учет суточных при загранкомандировке, использование факсимиле в счете-фактуре 29 октября 2015
Что изменится в 2014 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 30 декабря 2013
Что изменится в 2013 году: налоги, страховые взносы и пособия, бухучет и отчетность 27 декабря 2012

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по УСН (доходы минус расходы): расчет суммы налога 19 августа 2015
Ставка налога по УСН (доходы минус расходы) в Пермском Крае 15 марта 2016
Часть расходов, относящаяся к ЕНВД, ошибочно отнесена к УСН (доходы минус расходы) 8 сентября 2014
Уточнение доходов и расходов в одной декларации 22 октября 2015

Ответы чиновников
Специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН) 12 марта 2014
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Нитка  60 208 баллов, г. Пермь
22 марта 2016 в 09:08
Доброго дня!
Цитата (Марина Максимовна):Вопрос при заполнении декларации за 2015 год, в строке 110 стоит сумма на уменьшение 14142, не могу разобрать почему именно эта сумма? Авансовые платежи не делались в 2015 г., за первый квартал 2015 г. убыток -77447, за 2 кв. к уплате 22718 к уплате, а за полугодие к уплате  11101, за 3 кв.  83178 к уплате, за 4 кв. убыток - 94280,  а при формировании декларации за год получается 80137 к уплате. Сумму мы всё-таки 80137 оплачиваем в бюджет?
Укажите доходы и расходы нарастающим итогом за 3 мес, 6 мес, 9 мес и год. Попробуем вместе разобраться.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Марина Максимовна (автор вопроса)  335 баллов, г. Нижневартовск
22 марта 2016 в 12:01
Добрый день!
Доходы за 3 месяца - 1213246
6 мес. - 2886057
9 мес. 4698167
год - 6148929
Расходы
3 мес. - 1290693
6 мес. - 2812049
9 мес. - 4069641
год - 5614683
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
22 марта 2016 в 12:46
51 балл Добавить баллы
Цитата (Марина Максимовна):Добрый день! Вопрос при заполнении декларации за 2015 год, в строке 110 стоит сумма на уменьшение 14142, не могу разобрать почему именно эта сумма?
Добрый день.
Потому, что декларация заполняется только по начислению. Ваши оплаченные (или не оплаченные) авансовые платежи в ней нигде не отражаются.

Цитата (Марина Максимовна):Авансовые платежи не делались в 2015 г., за первый квартал 2015 г. убыток -77447, за 2 кв. к уплате 22718 к уплате, а за полугодие к уплате  11101, за 3 кв.  83178 к уплате, за 4 кв. убыток - 94280,  а при формировании декларации за год получается 80137 к уплате.
У Вас сумма исчисленного налога за налоговый период получилась 80 137.
По стр. 040 - 11 101
По стр. 070 - 83 178
По стр. 110 - 14 142
Если проверим, получается:
11 101 + 83 178 - 14 142 = 80 137

Цитата (Марина Максимовна):Сумму мы всё-таки 80137 оплачиваем в бюджет?
Так как авансовые платежи  в 2015 г. не оплачивались, то платите эту сумму. Готовьтесь к тому, что налоговая начислит пени за неоплату авансовых платежей по итогам отчетных периодов.
Цитата (Марина Максимовна):Просто не сталкивалась с этим, первый раз убыток.
Так у Вас нет убытка. По декларации у Вас прибыль.
Нитка  60 208 баллов, г. Пермь
22 марта 2016 в 19:12
Цитата (Светлана545):Так у Вас нет убытка
Немного поправлю Улыбаюсь - убыток только по итогам 3-х месяцев 2015 г.
Марина Максимовна (автор вопроса)  335 баллов, г. Нижневартовск
23 марта 2016 в 06:12
Спасибо всем за помощь, разобралась.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер