Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
filipp1383

Как поступить при расхождении суммы НДС у покупателя и поставщика на 1 копейку?

Добрый день!
Возник спор с покупателем на тему НДС, а именно разногласие в 1копейку
Мы выставляем корректировочный сч-фактуру, отгрузка была в 2018г.  Ставка 18%. Программа Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 2.0 считает:
до изменения = 1068,98*18%=192,4164 - округляем = 192,42 руб
после изменения = 855,19*18%=153,9342 - округляем = 153,93руб
уменьшение НДС=192,42-153,93=38,49руб

Покупатель считает иначе:
уменьшение = 1068,98-855,19=213,79*18%=38,4822 - округляем = 38,48руб

Получается разница в 1 копейку. Покупатель требует исправить корректировочный счет-фактуру и указать сумму налога 38,48руб.
Прошу помочь разобраться в этой ситуации. Как же правильно считать нужно на самом деле?
Прикреплен 1 файл:
НДС корейка.xls
ОтветитьНовый вопрос. . .
Важный бух 184 827 баллов, г. Астрахань
16 июля 2020 в 14:00
Цитата (filipp1383):Возник спор с покупателем на тему НДС, а именно разногласие в 1копейку
НДС уплачивается в рублях. Уступите покупателю эту копейку) п. 6 ст. 52 НК РФ
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по НДС по актуальной на сегодня форме
smv_mars 136 469 баллов, г. Омск
16 июля 2020 в 14:08
Добрый день.

В корректировочной фактуре, ее форма утверждена постановлением  Правительством 26.12.18 г. № 1137
указываются строки до корректировки и после
в итоге считается суммарно разница между этими строками

считаю, что вы правы
https://www.buhonline.ru/pub/comments/2013/2/7005
16 июля 2020 в 14:39
smv_mars, большое спасибо

Важный бух, большое спасибо за ответ. Но данную строку отредактировать я смогу только в печатной форме. В программе не получится. Тем самым будут расхождения в учете и при камералке. Возможно в налоговой не обратят внимание на столь незначительное расхождение, а может быть и иначе.

smv_mars, большое спасибо за ответ