Лили Каракозова

Как заполнить строку 320 декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2021 года?

Коллеги, добрый день!
Никак пока до конца не могу разобраться с ежемесячными авансами по прибыли. 3 кв 2020 года выручка 13225000, 4 кв 2020 - 20 294 602, 1 кв 2021- 22 749 137, 2 кв 2021- 20 953 687. ООО вышло на ежемесячные авансы по прибыли. Вопрос по заполнению строк 320-340 декларации по налогу на прибыль за 9 мес  2021. Ведь я должна их заполнить теми же цифрами, что и в строках 290-310,верно?А платить буду так - до 28 окт -доплата по ежеквартальному платежу и 1/3 сумм из строк 300-310 в рег.бюджет и фед. бюджет, верно? То есть строки 320-340 носят информационный характер и на сумму платежей в октябре-декабре 2021 не влияют, верно? Благодарю за помощь, извините, если задаю глупые вопросы. Но учиться никогда не поздно, тем более у таких профессионалов ,как в нашем сообществе.
ОтветитьНовый вопрос. . .
smv_mars 151 782 балла, г. Омск
25 октября в 14:14
Добрый день

Цитата (Лили Каракозова):Вопрос по заполнению строк 320-340 декларации по налогу на прибыль за 9 мес  2021. Ведь я должна их заполнить теми же цифрами, что и в строках 290-310,верно?А платить буду так - до 28 окт -доплата по ежеквартальному платежу и 1/3 сумм из строк 300-310 в рег.бюджет и фед. бюджет, верно? То есть строки 320-340 носят информационный характер и на сумму платежей в октябре-декабре 2021 не влияют, верно?
стр.320 Листа 02 декларации за 9 месяцев отчетного года = стр.290 Листа 02 декларации за 9 месяцев отчетного года
эта строка отражает суммы ежемесячных авансовых платежей, для их уплаты в 1 квартале следующего года, т.е на сумму платежей 2021 года не влияет. А вот в первом квартале 2022 года вы ее должны платить в бюджет по 1/3 каждый месяц до 28 числа.   

https://www.buhonline.ru/pub/news/2020/5/15688
https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/2/16334_kak-platit-ezhemesyachnye-avansy-po-pribyli-v-pervom-kvartale-2021-goda-razyasneniya-fns
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=579250
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=595117
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=660410
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=647408

вот шпаргалки по заполнению деклараций, если вы работаете с авансами по прибыли
https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/3594
https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
Эксперт Бухонлайна согласен
Заказать усиленную квалифицированную электронную подпись (КЭП)
26 октября в 09:06
smv_mars, благодарю!